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재정성과

9-1. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 별첨자료 “2014회계연도 재무보고서”에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2013년	2014년	증 감	동종단체 평균
자산 총계	986,330	1,003,581	17,251	1,429,542
부채 총계	19,018	20,209	1,191	24,474
비용 총계	345,926	376,796	30,871	328,931
수익 총계	369,123	391,518	22,395	344,488

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-2. 재정분석 결과(2014년 재정분석 결과)

분 야 (분석지표)		해당자치단체	전국평균	동종단체평균
Ⅰ.재정 건전성	1. 통합재정수지비율	1.53%	2.19%	2.33%
	2. 실질수지비율	9.62%	7.70%	12.59%
	3. 경상수지비율	106.56%	71.51%	101.51%
	4. 관리채무비율	0.00%	13.32%	1.12%
	5. 관리채무부담비율	0.00%	33.79%	3.55%
	6. 관리채무상환비율	0.00%	4.93%	0.50%
	7. 현금창출자산대비 부채비율	24.85%	67.37%	26.43%
	8. 공기업부채비율	0.00%	64.72%	0.00%
	9. 총자본대비 영업이익률	0.00%	-0.54%	0.00%
Ⅱ. 재정 효율성	10. 자체세입비율	21.39%	26.35%	21.89%
	10-1. 자체세입증감률	5.19%	0.65%	3.62%
	11. 민간이전경비비율	11.79%	8.37%	18.21%
	11-1. 민간이전경비 증감률	4.28%	9.86%	28.93%
	12. 출연․출자금비율	0.48%	2.66%	1.15%
	12-1. 출연·출자금 증감률	104.63%	8.94%	5298.76%
	13. 의무지출비율	80.95%	60.72%	83.04%
	13-1. 의무지출 증감률	16.38%	9.62%	13.32%
	14. 자본시설유지관리비 비율	7.32%	5.21%	6.14%
	14-1. 자본시설유지관리비 증감률	16.27%	12.02%	10.59%
	15. 자본시설지출비율	14.24%	21.09%	15.87%
	15-1. 자본시설지출 증감률	52.09%	3.34%	6.68%
Ⅲ. 재정운용노력	16. 지방세징수율 제고 노력도	1.0043	1.0049	1.0006
	17. 지방세체납액 축소 노력도	-0.2792	-0.2642	-0.3203
	18. 경상세외수입 확충 노력도	0.9985	1.0619	1.0296
	19. 세외수입체납액 축소 노력도	-0.0360	-0.1183	-0.0856
	20. 탄력세율 적용 노력도	0.9887	0.9981	0.9866
	21. 인건비 절감 노력도	0.0368	0.0061	0.0633
	22. 지방의회경비 절감 노력도	0.0042	0.1175	0.1269
	23. 업무추진비 절감 노력도	0.1969	0.2073	0.2626
	24. 행사축제경비 절감 노력도	0.0429	0.0153	-0.0914
	25. 민간이전경비 절감 노력도	0.1060	-0.0248	-0.1662

‣ 2013회계연도 재정운영에 대한 2014년 재정분석 결과이며, 2014회계연도 재정운영에 대한 2014년 재정분석 결과는 확정 후 추후 수시 공시

☞ 2014년에 실시한 재정분석 결과 중 우리 구는 동종단체(전국 69개 자치구)에 비해 민간이전경비비율, 지방세징수율제고 노력도, 행사축제경비절감 노력도, 자본시설지출 증감률 등이 우수하며, 통합재정수지비율, 자본시설 유지관리비 지율, 인건비절감 노력도 등이 미흡한 편입니다.

☞ 우수사례 및 관련지표

○ 민간이전경비비율 : 11.79%

민간이전경비비율은 세출결산 대비 민간이전경비의 비율로 민간이전경비로 인한 재정부담 정도를 측정하는 지표로 지표값이 낮을수록 재무구조가 건전하다는 것을 나타냅니다. 동종단체 평균치 18.21%보다 월등히 낮은 수준으로서, 자체사업의 경우 민간이전경비 한도 내에서 증액을 최소화하여 운영한데 기인하는 것으로서, 수성아트피아 운영, 작은도서관 5개 운영, 공공도서관 야간연장운영, 수성축제, 용학도서관 운영, 범어도서관 운영 등을 307-05(민간위탁금)으로 편성하여 민간이전경비 비율을 낮춰 재정운영에 탄력성과 유연성이 증가되었습니다.

○ 지방세징수율 제고 노력도 : 1.0043%

지방세징수율제고노력도는 2012년도에 대한 2013년도의 지방세징수율로서 지표값이 높을수록 징수노력이 높은 것을 의미합니다. 지방세징수율 제고 노력도가 1.0043% 수준으로서 지방세징수율이 증가한데 기인하는데 지방세 선납제 홍보, 정확한 납세고지서 송달 및 납세홍보 강화 등 지속적인 노력을 기울이고 있고 향후 경기회복에 따라 지속적으로 개선 전망됩니다.

○ 지방세체납액축소 노력도 : -0.2792%

2012년도에 대한 2013년도의 지방세체납액 축소노력도로서 지표값이 높을수록 체납액 축소노력이 높은 것을 의미합니다. 2010년 징수팀을 신설하여 적극적인 체납세 납부 독려한 결과 매년 체납액이 줄고 있고 징수팀을 징수과로 조직개편 하였고 종합적인 체납업무를 추진하고자 징수과를 세무2과로 3차 조직개편하여 체계적인 체납감소를 위한 조직정비(조직개편, 인사이동)로 향후 체납액이 지속 감소될 것으로 예상됩니다.

○ 행사축제경비절감 노력도 : 0.0429%

행사축제를 위해 지출하는 경비의 절감수준을 측정하는 지표로써, 지표값이 높을수록 자치단체의 재정운영 절감노력이 높은 것을 의미합니다. 동종단체 평균치 -0.0914% 보다 크게 상회하는 수준으로, 수성구의 대표축제인 수성축제의 특화 및 프로그램 운영의 전문성 강화를 위하여 축제운영을 수성문화재단에 위탁(민간위탁금으로 편성)함으로써 2012년에 이어 2013년에도 지속적으로 행사축제경비를 절감하고 있습니다.

○ 자본시설지출 증감률 : 52.09%

정책사업비에 대한 시설비지출액의 비율로 지표가 높을수록 지역의 고정자본 형성 및 자본투자가 높은 것을 의미합니다. 동종단체 평균치 6.68%를 크게 웃돌고 있고 정책사업비 대비 사회기반시설 및 주민편익시설 등 시설투자가 동종단체에 비해 늘어나 장기적으로 볼 때 재정안전성이 개선될 것으로 전망됩니다. 범어도서관 개관, 모명재 및 모명재길 조성, 수성생활체육공원 조성, 수성못 생태공원 조성, 수성동문화센터 건립, 청소년수련원 건립, 중증장애인직업재활시설‘숲’건립, 해피타운 조성 사업, 파동문화센터 건립 등 사회기반시설 건립과 같은 하드웨어사업에 주력한데 기인한 것으로 보입니다.

☞ 미흡사례 및 개선사항

○ 통합재정수지 비율 : 1.53%

당해연도의 세입과 세출을 비교하여 재정활동의 적자 또는 흑자 등 재정운영수지를 측정하는 지표로써 지표가 높을수록 재정운영의 건정성이 우수함을 나타냅니다. 동종단체 평균치 2.33%보다 낮을 뿐 아니라, 전년도 평가에서도 동종단체 평균치에 미치지 못한 1.71%보다도 더욱 악화(11% 하락)된 수준입니다. 신규사업 확대, 사회복지예산 급속 확대에 따른 구비 부담 증가와 일자리창출, 문화재단 운영, 하천정비사업 등 계속사업 추진으로 세출 증가요인이 많은 반면, 부동산 경기 침체, 지역경제 불황, 지방세 수입 감소로 세출확대폭에 비해 세입증가폭이 낮을 전망이므로 신규사업을 최대한 억제하여야 할 것으로 보입니다.

○ 실질수지비율 : 9.62%

자치단체의 재정적자 여부 및 재정운영의 안정성과 수지균형성을 측정하는 것으로 지표값이 높을수록 건전한 것을 나타냅니다. 인건비 및 운영비 등 경상비용이 경상수익을 초과하고 있어 경상수지비율 축소를 위한 비용절감과 수익확대를 위한 노력이 필요합니다. 경상경비가 지속적으로 확대되는 이유는 각종 사회기반시설 건립(도서관, 문화센터, 경로당 등)에 따른 신규인력 채용, 인건비 발생, 시설유지비가 지속 발생하고 있기 때문입니다.

○ 자본시설 유지관리비 비율 : 7.32%(증감률 : 16.27%)

유형고정자산 대비 자산유지관리비용의 비율로, 지표가 높을수록 자산관리가 비효율적인 것으로 판단합니다. 동종단체 평균치 6.14% 및 10.59%보다도 높은 수준일 뿐만 아니라, 자본시설 유지관리비 증감률은 전년도 2.51%보다 크게 증가(541% 상승)하였으므로 각별한 주의가 필요합니다. 자본시설을 지속적으로 확대하고 있고 시설유지를 위한 관리비 비율은 늘어날 수 밖에 없는 상황으로 향후 자본시설(보건복지센터, 국민체육센터, 고산권 도서관 등)이 더욱 확대될 예정이라 증감률은 당분간 지속적으로 높아질 것으로 예상됩니다.

○ 인건비 절감 노력도 : 0.0368%

총액인건비 기준액과 비교하여 총액인건비를 얼마나 절감하였는지를 측정하는 지표로써 지표값이 높을수록 예산절감 노력이 높은 것을 나타냅니다. 중앙부처 주도의 사회복지 담당공무원 확충, 기간제 근로자의 무기계약직 전환, 공무원 임용방법의 다양화 등으로 인건비 절감이 매우 어려운 실정이나 철저한 정원관리, 총액인건비 기준준수를 통해 과다 인건비 예방이 필요합니다.

참고 : 분석지표별 산정공식

지 표 명	산 식	속성	지표값 설명
1. 통합재정수지비율	(세입-지출 및 순융자) / 통합재정규모 × 100	↑	비율이 높을수록 재정운영의 건전성이 우수함
2. 실질수지비율	실질수지액/일반재원결산액 × 100	↑	비율이 높을수록 재정 안정성이 우수함
3. 경상수지비율	경상비용/경상수익 × 100	↓	비율이 높을수록 재정 건전성이 낮음
4. 관리채무비율	지방채무잔액(BTL 지급액 포함)/세입결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
5. 관리채무부담비율	지방채무잔액(BTL 지급액 포함)/경상일반재원 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
6. 관리채무상환비율	미래4년 순지방비로 상환할 평균관리채무액/ 미래4년 경상일반재원의 평균 수입액 × 100	↓	비율이 높을수록 미래채무상환의 압박이 가중
7. 현금창출자산대비 부채비율	부채총계/현금창출자산 × 100	↓	비율이 낮을수록 채무부담 능력이 높은 것으로 판단
8. 공기업부채비율	부채총액/자기자본 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전한 것으로 판단
9. 총자본대비 영업이익률	영업이익/총자본 × 100	↑	비율이 높을수록 영업실적이 우수, 재정안정성이 높은 것으로 판단
10. 자체세입비율(증감률)	자체세입(지방세+경상세외수입) 실제수납액/세입결산액 × 100	↑	비율이 높을수록 재정운영상 재원확보 안정성이 높음
11. 민간이전경비비율(증감률)	민간이전경비 결산액/세출결산액 × 100	↓	비율이 높을수록 재정운영의 탄력성, 유연성이 떨어짐
12. 출연․출자금비율(증감률)	출연·출자금 결산액/세출결산액 × 100	↓	비율이 높을수록 재정부담이 높음
13. 의무지출비율(증감률)	의무지출/세출결산액 × 100	↓	비율이 높을수록 재정운영의 탄력성과 유연성이 낮음
14. 자본시설유지관리비비율 (증감률)	자본시설유지비용/유형고정자산 × 100	↓	비율이 높을수록 자산관리가 비효율적인 것으로 판단
15. 자본시설지출비율(증감률)	시설비지출액/정책사업비 × 100	↑	비율이 높을수록 지역의 고정자본 형성 및 자본투자가 높은 것으로 판단
16. 지방세징수율 제고 노력도	2012년도 지방세징수율/2011년도 지방세징수율	↑	비율이 높을수록 징수노력이 높은 것을 의미
17. 지방세체납액 축소 노력도	2012년도말 지방세 체납누계액/2011년도말 지방세 체납누계액	↑	체납액이 감소할수록 체납 지방세 관리 및 축소노력이 높은 것을 의미
18. 경상세외수입 확충 노력도	2012년도 기준 최근3년간 경상세외수입 평균징수액/ 2011년도 기준 최근3년간 경상세외수입 평균징수액	↑	지표값이 높을수록 경상세외수입 확충 자구노력 수준이 높은 것을 의미
19. 세외수입체납액 축소 노력도	1-(2012년도말 현재 체납누계액/2011년도말 현재 체납누계액)	↑	체납액이 감소할수록 체납 세외수입 관리 및 축소노력이 높은 것을 의미
20. 탄력세율 적용 노력도	2012년도 해당 지자체 적용세율로 징수한 과세총액/2012년도 해당 자치단체의 지방세법상 표준세율로 징수한 과세총액	↑	지방세를 추가 확보할수록 세입확충 노력이 높은 것을 의미
21. 인건비 절감 노력도	1-(인건비 결산액/ 총액인건비 기준액)	↑	총액인건비 기준액보다 실제 결산상 지출된 인건비가 적을수록 예산절감 노력이 높음
22. 지방의회경비 절감 노력도	1-(지방의회경비 결산액/지방의회경비 기준액)	↑	지표값이 클수록 의회경비 절감노력이 높음
23. 업무추진비 절감 노력도	1-(업무추진비 결산액/업무추진비 기준액)	↑	지표값이 클수록 업무추진비 절감노력이 높음
24. 행사축제경비 절감 노력도	1-(2012년도 행사축제경비비율/2011년도 행사축제경비비율)	↑	행사·축제경비의 비중이 감소할수록 자치단체의 재정운영 절감노력이 높은 것으로 판단
25. 민간이전경비 절감 노력도	1-(2012년도 민간이전경비비율/2011년도 민간이전경비비율)	↑	민간이전경비 비중이 감소할수록 자치단체의 재정운영 절감노력이 높은 것으로 판단

9-3. 재정건전화계획 및 이행현황

「지방재정법」 제55조 규정에 따라 행정자치부장관은 재정보고서의 내용을 분석하여 재정의 건전성과 효율성 등이 현저히 떨어지는 지방자치단체에 대하여 재정진단을 실시하고, 이러한 재정진단 결과를 토대로 해당 지방자치단체에 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고할 수 있습니다. 우리구는 해당 사항이 없습니다.

9-4. 지방세 지출현황

지방세지출현황이란 지방세 감면 등 지방세 특례에 따른 재정지원의 직전 회계연도 실적과 해당 회계연도의 추정 금액에 대한 보고서로, 투명･건전한 지방재정 구현을 위해 지방자치단체의 장이 작성하여 지방의회에 제출합니다.  (지방세특례제한법 제5조)

우리 구의 2014년도 지방세 지출현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분		연 도 별
		2010	2011	2012	2013	2014
비과세･감면액 (A)		20,468	31,057	29,051	30,363	31,276
	비과세	19,597	23,478	24,191	25,493	26,091
	감면	871	7,579	4,859	4,870	5,184
지방세 징수액 (B)		33,367	63,911	66,559	68,818	73,654
비과세･감면율 (A/A+B)		38.02	32.7	30.38	30.61	29.81

기능별 현황

(단위 : 백만원, %)

분 야	’13년도(A)		’14년도(B)		증감(C=B-A)
	금액	구성비	금액	구성비	금액	증감률 (C/A)
총 계	30,363	100.00	31,276	100.00	913	3.01
일반공공행정	18,744	61.73	19,179	61.32	435	2.32
공공질서 및 안전	0	0.00	0	0.00	0	0.00
교육	2,604	8.58	2,704	8.65	101	3.87
문화 및 관광	1,318	4.34	1,355	4.33	38	2.87
환경보호	0	0.00	0	0.00	0	0.00
사회복지	685	2.25	752	2.40	67	9.83
보건	90	0.30	103	0.33	12	13.76
농림해양수산	133	0.44	103	0.33	△29	△22.13
산업･중소기업	24	0.08	123	0.39	99	413.39
수송 및 교통	69	0.23	74	0.24	5	7.48
국토 및 지역개발	287	0.94	295	0.94	9	2.99
과학기술	0	0.00	0	0.00	0	0.00
국가	6,368	20.97	6,530	20.88	161	2.53
외국	0	0.00	0	0.00	0	0.00
기타	42	0.14	57	0.18	15	35.23

세목별 비과세･감면 현황(’14년도 결산기준)

(단위 : 백만원)

구 분		합 계	지방세법	지방세특례 제한법	감면조례	조세특례 제한법	기타
합 계		31,276	26,091	5,034	41	109	0
보통세	소 계	31,276	26,091	5,034	41	109	0
	취득세	0	0	0	0	0	0
	등록면허세	287	16	162	0	109	0
	레저세	0	0	0	0	0	0
	지방소비세	0	0	0	0	0	0
	주민세	2,234	1,151	1,173	0	0	0
	재산세	28,665	24,924	3,700	41	1	0
	자동차세	0	0	0	0	0	0
	지방소득세	0	0	0	0	0	0
	담배소비세	0	0	0	0	0	0
목적세	소 계	0	0	0	0	0	0
	도시계획세	0	0	0	0	0	0
	지역자원시설세	0	0	0	0	0	0
	지방교육세	0	0	0	0	0	0

‣ 취득세 (등록세포함), 등록면허세 (면허세포함), 지역자원시설세 (지역개발세, 공동시설세포함), 자동차세 (주행세포함)

9-5 성인지 예산현황

성인지예산은 예산이 여성과 남성에게 미칠 영향을 미리 분석하여 예산을 편성하는 것으로, 예산을 양성평등의 관점에서 점검하는 방법입니다.

- 일례로 건물에 설치될 화장실 중 여성과 남성의 화장실 수를 분석하여 양성평등의 관점에서 예산이 편성되었는지를 확인하고 불평등하다고 할 때 이를 조정하여 예산을 편성하는 방법입니다.

성인지예산은 2013년부터 본격적으로 편성운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 구의 2014년 성인지예산의 대상사업, 소요예산 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 개, 백만원)

구 분	사 업 수	예 산 액
총 계	28	12,151
여성정책추진사업	6	1,298
성별영향분석평가사업	15	9,348
자치단체 특화사업	7	1,506

▸ 2014년 당초예산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 참고자료 “2014년 성인지예산현황”을 참조하시기 바랍니다.

여성정책추진사업이란 ?

- 여성가족부장관이 수립한 여성정책기본계획에 따라 자치단체가 추진하는 사업입니다.

- 여성능력개발교육, 경력단절여성 집단상담프로그램 운영 등이 해당합니다.

성별영향분석평가사업이란 ?

- 성별영향분석평가법에 따러 분석, 평가를 받는 사업을 말합니다.

- 정보화교육, 지역정보화 촉진, 공무원 교육훈련, 공무원 직무교육훈련 등이 해당합니다.

9-6 성인지 결산현황(시범)

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 구의 2014년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	11,004	10,669	96.95
여성정책추진사업	1,321	1,249	94.54
성별영향분석평가사업	8,240	8,012	97.23
자치단체 특화사업	1,443	1,408	97.56

▸ 2014년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 참고자료 “2014년 성인지 결산서”을 참조하시기 바랍니다.

9-7. 주민참여 예산현황

주민참여예산제도는 주민이 예산편성과정에 직접 참여하는 제도입니다. 참여범위는 예산편성과 관련된 주민의견 수렴, 지역 내 소규모 주민편익사업 선정 등 다양하게 구성되어 있습니다. 참여방법은 주민회의, 시민위원회 등 제도화 된 절차 또는  인터넷, 팩스, 우편 등을 통한 참여도 가능합니다.

- 지역실정에 맞는 모델을 선택하여 운용할 수 있는데 우리 구는 모델 1을 채택하여 주민참여예산을 편성하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

당초 세출예산	주민참여로 반영된 예산	모델
379,200	8,151.6	1

▸ 2014년 당초예산 기준

표준모델

구분	모델안 1	모델안 2	모델안 3
총칙 운영계획 위원회 지원 기타 부칙	제1조(목적) 제2조(용어의 정의) 제3조(법령준수의무) 제4조(시장의 책무) 제5조(주민의 권리) 제6조(운영계획 수립 및 공고) 제7조(의견수렴 절차 등) 제8조(의견 제출) 제9조(결과 공개) 제10조(위원회 운영 등) 제11조(시행규칙) 부 칙	제1조(목적) 제2조(용어의 정의) 제3조(법령준수의무) 제4조(군수의 책무) 제5조(주민의 권리) 제6조(운영계획 수립 및 공고) 제7조(의견수렴 절차 등) 제8조(의견 제출) 제9조(결과 공개) 제10조(주민참여예산위원회) 제11조(위원회의 기능) 제12조(위원회 구성) 제13조(위원회의 운영) 제14조(연구회 운영 등) 제15조(시행규칙) 부 칙	제1조(목적) 제2조(용어의 정의) 제3조(법령준수의무) 제4조(구청장의 책무) 제5조(주민의 권리) 제6조(운영계획 수립 공고 및 적용범위) 제7조(의견수렴 절차 등) 제8조(의견 제출) 제9조(결과 공개) 제10조(위원회 구성) 제11조(위원의 위촉 및 임기) 제12조(위원장 및 간사의 직무) 제13조(기능) 제14조(운영원칙) 제15조(분과위원회) 제16조(회의 및 의결) 제17조(회의록 공개의 원칙) 제18조(해촉) 제19조(의견청취) 제20조(관계기관 등의 협조요청) 제21조(주민참여 등 홍보) 제22조(위원에 대한 교육) 제23조(재정 및 실무지원) 제24조(시행규칙) 부 칙

2014년 주민참여예산 세부내역

(단위 : 백만원)

부서명	사업명	예산반영액	비고
총 액		8,151.6
복지과	지산·범물노인복지관 건립사업	924	계속사업
문화체육과	수성국민체육센터 건립사업	487	〃
〃	고산권도서관 건립사업	2,295	〃
경제환경과	농로정비 사업	445	〃
안전총괄과	민방위 교육훈련 사업(팸플릿 제작)	0.6	〃
건설과	매호천 고향의 강 사업	4,000	〃

▸ 보다 자세한 내용은 참고자료 “2014년 주민참여예산제 운영결과”를 참조하시기 바랍니다.

9-8. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 우리 구에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상			집행액 1천만원 미만
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
당해연도(‘14)	18	661,300	13	647,268	609,268	5	14,032	14,032
전년도(‘13)	23	836,109	19	824,134	732,793	4	11,975	0
증감	△5	△174,809	△6	△176,866	△123,525	1	2,057	14,032

‘13년도 집행액 1천만원 미만 행사·축제의 ’총원가‘는 ’13년도 ‘집행액’을 활용하였으며, 감가상각비 등에 따라 실제 원가와 차이가 발생할 수 있음

2014년 행사·축제 원가회계정보 : 별지 참조

집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황

(단위 : 건, 천원)

연번	유형 구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관 부서	전화 번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
1	③	수성 건강 체험 한마당	2014.10.17. ~2014.10.18.	건강기원 퍼포먼스, 축하공연, 테마별 건강체험 등	49,167	0	49,167	건강 증진과	053- 666- 3127
2	③	수성페스티벌	2014.09.26. ~2014.09.28.	생활예술인 합창, 공연 및 전시 체험, 들안길 김밥말기 행사 등	271,797	0	271,797	문화 체육과	053- 666- 2163
3	③	도심속 작은 음악회	2014.01.01. ~2014.12.31.	클래식, 가요, 무용, 국악, 악기 등의 공연	29,968	0	29,968	문화 체육과	053- 666- 2163
4	③	구청장기 생활체육대회	2014.06.15. ~2014.11.09.	종목별 구청장기 생활체육대회 개최	60,000	0	60,000	문화 체육과	053- 666- 2181
5	⑥	상화문학제	2014.07.04. ~2014.07.06.	상화문학 세미나, 백일장, 문학의 밤, 시낭송 대회, 상화 유적 답사 등	30,000	0	30,000	문화 체육과	053- 666- 2172
6	④	농악 무형 문화재 상설공연	2014.07.01. ~2014.11.30.	풍물, 민요, 기악, 무용 등	20,000	0	20,000	문화 체육과	053- 666- 2171
7	④	노변동 사직제	2014.04.03. ~2014.04.03.	구민의 평안과 3대 전국체전 성공기원	20,000	0	20,000	문화 체육과	053- 666- 2172
8	①	장애인한마음체육대회	2014.10.16. ~2014.10.16.	경합의 장, 화합의 장 등	15,000	0	15,000	복지과	053- 666- 2561
9	③	들안길 多있다 김밥말기 행사	2014.09.27. ~2014.09.27.	글자형 한글김밥 퍼포먼스, 일자형 김밥말기(800m), 이색 김밥 이벤트존 등	69,973	0	69,973	식품 위생과	053- 666- 2761
10	⑥	사회적기업 한마당 장터	2014.10.25. ~2014.10.25.	지역 내 (예비)사회적기업 홍보 및 판로개척 지원을 위한 기업별 제품 홍보관, 판매부스	18,400	18,400	0	일자리 관광 사업단	053- 666- 4332
11	①	청소년 문화존	2014.01.01. ~2014.12.31.	청소년 접근이 편리한 장소에 지역특성에 맞는 상설 청소년 문화, 예술, 놀이 체험의 장 운영	28,000	19,600	8,400	평생 교육과	053- 666- 4242
12	③	수성구 평생 학습주간	2014.10.09.~2014.10.15.	관내 평생교육기관과 연계하여 일주일동안 다양한 행사 및 교육 운영	21,742	0	21,742	평생 교육과	053- 666- 4234
13	③	주민자치센터 프로그램 경연대회 및 작품전시회	2014.10.15.~2014.10.15.	주민자치센터 프로그램 경연대회(10개팀), 작품전시회(37점)	13,221	0	13,221	행정 지원과	053- 666- 2223

집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황

(단위 : 건, 천원)

연번	유형 구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	예산액	집행액	소관 부서	전화 번호
1	③	고산문화센터 작품전시회	2014.10.16. ~2014.10.17.	2014년 고산문화센터 작품 전시회	1,759	1,759	평생 교육과	053- 666- 2546
2	③	지산문화센터 작품전시회	2014.10.16. ~2014.10.17.	2014년 지산문화센터 작품 발표회	954	954	평생 교육과	053- 666- 2546
3	⑥	자매도시 특산물 판매 행사	2014.06.12. ~2014.06.13.	자매도시 특산물 판매행사	1,500	1,500	홍보 소통과	053- 666- 4252
4	⑥	외국인과 함께하는 학생문화체험	2014.07.12. ~2014.11.08.	학생 5명과 외국인 1명이 조를 이루어 활동하며 외국어 습득 및 협동심 함양	8,114	8,114	홍보 소통과	053- 666- 4252
5	⑥	수성구 어린이 대표단 자매도시 방문	2014.11.08. ~2014.11.08.	와이너리 체험, 최무선과학관 및 보현산 천문과학관 견학	1,705	1,705	홍보 소통과	053- 666- 4252

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

9-9. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

작년 우리 구에서 추진한 청사신축현황은 다음과 같습니다.

청사신축 사업명	총사업비 (백만원)	사업기간	용도 (본청, 의회, 기타)
만촌1동 주민센터(문화센터) 신축	3,503	2012. 1월 ~ 2014. 10월(2년 10개월)	기타(주민센터)

▸ 대상사업 : ‘14년 준공된 사업

청사 신축비용 원가정보

만촌1동 주민센터(문화센터) 신축

행정지원과 행정7급 유신(053-666-2225)

1. 일반현황

구   분

내  용

비  고

일반

현황

○ 소 재 지

대구광역시 수성구 국채보상로 1001(만촌동)

○ 인구 수

착공일

준공일

수성구 459,833명/만촌1동 26,076명

(2013. 9월 기준)

수성구 456,640명/만촌1동 25,810명

(2014. 10월 기준)

○ 공무원 수

착공일

준공일

정원/현원

12명/ 12명

12명/ 12명

○ 재정자립도

착공일

준공일

33.06%(2013년 기준)

30.89%(2014년 기준)

사업

개요

○ 기존청사

용도	준공연도	부지면적	기준면적	건물연면적	층수 (지하/지상)	비고
기타	1982년	436,6㎡		564.48㎡	지하1층/지상3층

○ 청사신축 필요성

주민들의 다양한 행정수요에 대처하고 주민이 만족하는 양질의 민원 서비스 제공

○ 사업기간

착공 당시

2013 ~ 2014  (1년)

준공

2013 ~ 2014  (1년)

○ 사업수행방식

입찰(적격심사 낙찰제)

○ 추정(예정)가격

3,667백만원

계약금액

3,290백만원

낙찰율

86,745%

○ 청사 규모

용도	준공연도	부지면적	기준면적	건물연면적	층수 (지하/지상)	비고
기타	2014년	1,322㎡		1,720.22㎡	지하1층/지상4층

소  요

예산액

○ 사업비 조달 현황

구분	합계	국비	시도비	시군구비	지방채
합계	3,700	1,000	500	2,200
Y-3 이전
Y-2	1,151	1,000		151
Y-1	500		500
준공연도(Y)	2,049			2,049

○ 세부 내역별 사업비

구분

연도별 사업비

비고

Y-3 이전

Y-2

Y-1

준공연도(Y)

1) 토지매입비

2) 설계비

155

3) 감리비

17

34

4) 공사비

328

2,962

5) 기타부대비

5

2

추진

일정

구   분

년월

결과

관련기관

비고

중기재정계획

2011.11월

자체

타당성 조사

-

-

-

해당없음

투융자심사

2012. 3월

승인

자체

공유재산관리계획

2012. 3월

승인

지방의회

설계

2013. 1월

자체

착공

2013. 9월

자체

준공

2014.10월

자체

9-10. 수의계약 현황

우리 구의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
426	53,590	50	4,220	11.74	7.88

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

‣ 작성대상 : 수의계약 건 중 1,000만원 이상 수의계약 건

‣ 총계약은 1,000만원 이상 계약 중 G2B 포함, 수의계약은 G2B 미포함

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2010	2011	2012	2013	2014
수의계약 실 적	건수	131	75	58	68	50
	금액	6,178	3,738	3,417	5,295	4,220

연도별 수의계약 현황

9-11. 보통교부세 자체노력 반영현황

보통교부세 자체노력이란 건전재정운영을 위하여 지방자치단체의 세출 절감 등 세출 효율화와 지방세 등 세입 확충 자체노력의 정도를 보통교부세 기준재정수요액(세출 효율화)과 기준재정수입액(세입 확충)에 반영한 금액입니다.

(단위 : 백만원)

기준재정수요 반영액 (세출 효율화)	기준재정수입 반영액 (세입 확충)
해 당	없 음

▸ 2015년 보통교부세 산정내역 기준(2014. 12. 31. 교부), 산정방식은 지방교부세법 시행규칙 제8조 별표6에 따라 산정

▸ (＋) 인센티브, (－) 페널티

▸ 자치구는 공시항목에서 제외(특·광역시에 합산반영), 2016회계연도부터 예산편에 공시 예정