Ⅳ. 재무제표

지방자치단체 재무제표에 대한 검토보고서

대구광역시 수성구청장 귀하

우리는 첨부된 대구광역시 수성구의 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표(현금흐름표는 ｢지방자치단체 회계기준에 관한 규칙｣의 부칙에 따라 작성되지 아니하였습니다)를 검토하였습니다. 이 재무제표를 작성할 책임은 지방자치단체의 장에게 있으며, 우리의 책임은 동 재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.

우리는 ｢지방자치단체 재무제표 검토 기준｣에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 재무제표가 중대하게 왜곡표시되지 아니하였다는 것에 관해 보통수준의 확신을 얻도록 검토를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 주로 질문과 분석적 절차에 의거 수행되므로 감사보다는 낮은 수준의 확신을 제공합니다. 우리는 감사를 실시하지 않았으므로 감사의견을 표명하지 아니합니다.

우리의 검토결과 상기 재무제표는 ｢지방자치단체 회계기준에 관한 규칙｣ 및 ｢지방자치단체 재무회계 운영규정｣에 중요하게 위배되어 표시되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.

2019년  3월  19일

서린회계법인  대표이사   김 사 성

제1장 재무제표 총괄설명

제1장 재무제표 총괄설명

1. 재무제표의 구성

지방자치단체의 재정상황을 표시하는 가장 중요한 요소로서 재정상태표, 재정운영표, 순자산변동표, 현금흐름표, 주석, 필수보충정보 및 부속명세서로 구성되며, 뒤에 설명되는 재무제표에 대한 주석을 포함하는 것입니다. 다만, 현금흐름표는 ‘지방자치단체의 회계기준에 관한 규칙(이하 “지방회계기준”)’ 부칙에 따라 작성이 유예되어 포함되지 않았습니다.

한편, 재정운영표는 비용항목을 기능별로 분류하여 나타내는 기능별재정운영표와 비용항목을 성질별로 분류하여 나타내는 성질별재정운영표 두 가지를 작성하고 있는데, 재무제표에는 기능별재정운영표가 포함되며, 성질별재정운영표는 필수보충정보에 포함되어 있습니다.

(1) 재정상태표

특정 시점의 지방자치단체의 자산과 부채의 내역 및 상호관계 등 재정상태를 나타내는 재무제표로서 자산, 부채 및 순자산으로 구성됩니다.

(2) 재정운영표

회계연도 동안의 재정운영 결과인 수익(사업수익, 비배분수익, 일반수익)과 비용(총원가, 관리운영비, 비배분비용)의 내역을 일정기준에 따라 체계적으로 표시하는 재무제표로서 수익, 비용 및 재정운영결과로 구성됩니다. 기업회계와는 달리 재정운영표는 회계연도 동안의 이익 또는 손실의 산정을 목적으로 하지 않습니다.

(3) 순자산변동표

회계연도 동안의 순자산의 증감 내역을 표시하는 재무제표로서 재정운영에 따른 재정운영결과와 기타순자산의 변동을 기재합니다.

(4) 재무제표에 대한 주석

정보이용자에게 충분한 회계정보를 제공하기 위하여 지방자치단체가 채택한 주요한 회계정책과 재무제표에 표시된 회계과목의 세부내역 및 기타 재무제표에 중대한 영향을 미치는 사항을 설명하는 것입니다.

(5) 필수보충정보

재무제표의 내용을 보완하고 정보이용의 이해를 돕기 위해 필수적으로 제공되어야 하는 정보를 말하며, 예산결산요약표, 성질별재정운영표, 관리책임자산명세서, 예산회계와 재무회계의 차이에 대한 명세서가 포함되어 있습니다.

(6) 부속명세서

회계과목에 대한 세부내역을 명시할 필요가 있을 때 행정안전부장관이 정하는 바에 따라 추가적인 정보를 제공하는 것으로 일반유형자산명세서, 주민편의시설명세서, 사회기반시설명세서, 감가상각명세서, 회계별재무제표 총괄요약 명세서가 포함되어 있습니다.

(7) 재무제표의 첨부서류

「지방회계법」 제17조, 「지방회계법 시행령」 제14조에 따라 재무제표에 첨부하는 서류로서 채무관리보고서, 채권현재액보고서가 포함되어 있습니다.

2. 주요 제도적 변화

우리구는 2012회계연도부터 적용되는 지방자치단체 원가계산준칙(훈령 제1호)에 따라 원가 개념을 반영한 재정운영표를 작성 및 공시하였습니다.

지방자치단체의 경우, 기업과 달리 수익 창출이 아닌 공공서비스나 재화를 생산, 제공하여 주민들의 복지를 높이는데 목적이 있기 때문에 기존의 수익과 비용으로 표시된 재정운영표가 아닌, 사업성과와 사업원가를 나타내는 재정운영표를 작성하게 되었습니다.

3. 재무제표에 대한 요약 설명

(1) 재정상태

재정상태표는 특정시점(2018. 12. 31. 현재)의 재정상태를 나타내는 재무제표로 자산, 부채, 순자산으로 구성되어 있습니다.

재정상태표에 의하면, 수성구의 총자산은 1,247,776백만원이고, 총부채는 18,210백만원으로 총자산에서 총부채를 차감한 순자산 규모는 1,229,566백만원입니다.

순자산은 지방자치단체가 장래에 공공서비스 제공을 위해 보유하고 있는 자원을 의미하며, 순자산 규모가 부채에 비해 상대적으로 큰 것은 민간기업과 다른 지방자치단체의 고유특성에 기인하는 것으로 이해됩니다.

이와 같은 재정상태를 각 계정별 구체적으로 살펴보면 다음과 같습니다.

(1)-1. 자 산

자산의 구성내역은 유동자산이 140,243백만원(11.24%)이고, 유동자산을 제외한 비유동자산이 1,107,533백만원(88.76%)으로 비유동자산이 상대적으로 큰 비중을 차지하고 있습니다.

유동자산은 현금및현금성자산 14,497백만원(1.16%), 단기금융상품 116,542백만원(9.34%) 등으로 구성되어 있으며, 지방세에 대한 미수채권인 미수세금은 2,314백만원, 세외수입에 대한 미수채권인 미수세외수입금은 6,843백만원, 재고자산 210백만원, 기타유동자산 1,226백만원이며 결손을 예상한 대손충당금이 1,493백만원입니다.

비유동자산은 투자자산 8,997백만원(0.72%), 일반유형자산 84,467백만원(6.77%), 주민편의시설 197,274백만원(15.81%), 사회기반시설 814,757백만원(65.30%), 기타비유동자산 2,038백만원(0.16%) 등으로 구성되어 있습니다.

전년에 비해 90,003백만원의 자산이 증가하였으며, 이것은 유동자산과 일반유형자산 및 사회기반시설 증가에 의한 것입니다. 유동자산의 총액은 140,243백만원으로 전년에 비해 8,571백만원이 증가하였으며, 이것은 세계잉여금 증가에 따른 현금및현금성자산 및 단기금융상품 증가에 의한 것입니다. 비유동성 자산의 총액은 1,107,533백만원으로 전년에 비해 81,432백만원이 증가하였으며, 이것은 구청사 서측별관 그린리모델링 등 일반유형자산의 증가 및 남천 정비사업, 고산2동 대흥마을 진입도로 건설 등 사회기반시설의 증가 등에 의한 것입니다.

(1)-2. 부 채

부채의 구성내역은 유동부채가 8,570백만원(47.06%)이고, 기타비유동부채가 9,640백만원(52.94%)으로 비유동부채의 비중이 조금 높게 차지하고 있습니다.

전년에 비해 2,107백만원의 부채가 감소하였으며, 이것은 기타유동부채 및 기타비유동부채의 감소에 의한 것입니다. 유동부채의 총액은 8,570백만원으로 전년에 비해 1,312백만원이 증가하였으며, 이것은 일반미지급비용의 증가에 의한 것입니다. 비유동성 부채의 총액은 9,640백만원으로 전년에 비해 3,419백만원이 감소하였으며, 이것은 당기 퇴직금 지급액 증가에 따른 퇴직급여충당부채의 감소 등에 의한 것입니다.

[요약재정상태표]

(단위 : 백만원)

구분	2018		2017
	금액	구성비	금액	구성비

유동자산	140,243	11.24	131,672	11.37
투자자산	8,997	0.72	4,918	0.42
일반유형자산	84,467	6.77	69,641	6.02
주민편의시설	197,274	15.81	193,212	16.69
사회기반시설	814,757	65.30	757,024	65.39
기타비유동자산	2,038	0.16	1,306	0.11
자산총계	1,247,776	100.00	1,157,773	100.00
유동부채	8,570	47.06	7,258	35.72
장기차입부채	-	-	-	-
기타비유동부채	9,640	52.94	13,059	64.28
부채총계	18,210	100.00	20,317	100.00
고정순자산	1,098,350	89.33	1,021,100	89.77
특정순자산	17,438	1.42	11,911	1.05
일반순자산	113,778	9.25	104,445	9.18
순자산총계	1,229,566	100.00	1,137,456	100.00
부채및순자산총계	1,247,776	-	1,157,773	-

(2) 재정운영결과

(2)-1. 기능별 분류

기능별 재정운영표에 의하면, 2018회계연도 수성구의 사업순원가는 101,134백만원이고 관리운영비(88,476백만원), 비배분비용(8,371백만원) 및 비배분수익(35,045백만원)을 가감한 재정운영순원가는 162,936백만원입니다.

한편, 재정운영순원가에서 일반수익 206,092백만원을 차감한 2018회계연도 수성구의 재정운영결과는 (43,156)백만원입니다.

[요약재정운영표(기능별)]

(단위 : 백만원)

구분	2018					2017
	총원가	사업 수익	순원가	내부 거래	계	총원가	사업 수익	순원가	내부 거래	계
Ⅰ. 사업순원가	401,039	299,905	101,134	-	101,134	369,023	288,211	80,812	-	80,812
Ⅱ. 관리운영비	-	-	94,776	(6,300)	88,476	-	-	88,092	(3,240)	84,852
Ⅲ. 비배분비용	-	-	8,371	-	8,371	-	-	10,005	-	10,005
Ⅳ. 비배분수익	-	-	35,045	-	35,045	-	-	29,713	-	29,713
Ⅴ. 재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	169,236	(6,300)	162,936	-	-	149,196	(3,240)	145,956
Ⅵ. 일반수익	-	-	212,392	(6,300)	206,092	-	-	197,998	(3,240)	194,758
Ⅶ. 재정운영결과 (Ⅴ-Ⅵ)	-	-	(43,156)	-	(43,156)	-	-	(48,802)	-	(48,802)

(2)-2. 성질별 분류

비용을 성질별로 살펴볼 때, 인건비 94,736백만원(19.03%), 운영비 97,259백만원(19.53%), 정부간이전비용 5,651백만원(1.13%), 민간 등 이전비용 287,966백만원(57.84%), 기타비용 12,274백만원(2.47%)으로 구성되어 있습니다.

수익은 자체조달수익이 170,554백만원(31.53%)이고, 정부간이전수익 369,221백만원(68.24%), 기타수익 1,267백만원(0.23%)으로 정부간이전수익의 비중이 상대적으로 높음을 알 수 있습니다.

비용은 497,886백만원으로 전년에 비해 34,006백만원 증가하였으며, 이것은 기타인건비 및 민간보조금 증가 등에 의한 것입니다.

수익은 541,042백만원이며 이 중 자체조달수익이 170,554백만원으로 전년에 비해 16,408백만원 증가하였으며, 이것은 지방세수익의 증가 등에 의한 것입니다.

중앙정부로부터 이전받은 수익은 369,221백만원으로 전년에 비해 14,064백만원 증가하였으며, 이것은 지방교부세 및 국고보조금수익의 증가 등에 의한 것입니다.

재정운영결과(비용-수익)은 (43,156)백만원으로 전년에 비해 5,646백만원 감소하였으며, 이것은 총수익의 증가보다 총비용의 증가가 더 크기 때문입니다.

[ 요약재정운영표(성질별) ]

(단위 : 백만원)

구분	2018		2017
	금액	구성비	금액	구성비
인건비	94,736	19.03	90,516	19.51
운영비	97,259	19.53	92,643	19.97
정부간이전비용	5,651	1.13	2,951	0.64
민간등이전비용	287,966	57.84	264,377	56.99
기타비용	12,274	2.47	13,393	2.89
비용총계	497,886	100.00	463,880	100.00
자체조달수익	170,554	31.53	154,146	30.07
정부간이전수익	369,221	68.24	355,157	69.27
기타수익	1,267	0.23	3,379	0.66
수익총계	541,042	100.00	512,682	100.00
재정운영결과 (비용-수익)	(43,156)	-	(48,802)	-

4. 발생주의 복식부기 재무분석

분야	지표명	산식	2018	2017
재정 상태	① 총자산 대비 총부채 비율	□ 총부채 / 총자산 × 100	1.46%	1.75%
	② 총부채 대비 차입부채 비율	□ 차입부채 / 총부채 × 100	0.04%	0.20%
	③ 유형고정자산 대비 부채 비율	□ 부채 / 유형고정자산 × 100 ※ 부채 : 유동부채+장기차입부채 ※ 유형고정자산 : 일반유형자산+주민편의시설+사회기반시설	0.78%	0.71%
	④ 재정자금 대비 금융상품 비율	□ 장·단기 금융상품 / 재정자금 × 100	89.27%	43.34%
	⑤ 현금창출자산 대비 총부채 비율	□ 총부채 / 현금창출자산 × 100 ※ 현금창출자산 : (유동자산-기타유동자산+일반미수금) +장기금융상품+ (장기대여금-학자금위탁대여금) + 기타투자자산	12.72%	15.53%
	⑥ 재정자금 대비 차입부채 비율	□ 차입부채 / 재정자금 × 100 ※ 재정자금 : 현금 및 현금성자산 + 장·단기 금융상품	0.01%	0.03%
	⑦ 유동자산 대비 유동부채 비율	□ 유동부채 / 유동자산 × 100	6.11%	5.51%
	⑧ 미수세금 대비 대손충당금 비율	□ 미수세금 대손충당금 / 미수세금(대손충당금 차감전) × 100	11.42%	13.50%
	⑨ 단기민간융자금 비율	□ 단기민간융자금 / 장·단기 민간융자금 × 100	67.13%	100.00%
재정 운영	① 예산 대비 세출 비율	□ 세출액(일반회계+특별회계) / 예산현액(일반회계+특별회계) × 100	84.00%	82.67%
	② 경상수익 대비 경상비용 비율	□ 경상비용 / 경상수익 × 100 ※ 경상비용:인건비+운영비+재정보전금+조정교부금+교육비특별회계전출금 ※ 경상수익 :지방세수익+경상세외수익+지방교부세+재정보전금+조정교부금	5.98%	99.86%
	③ 경상비용 대비 이자비용 비율	□ 이자비용 / 경상비용 × 100 ※ 이자비용 : 차입부채 이자비용	0.00%	0.00%
	④ 이자수익 대비 이자비용 비율	□ 이자비용 / 이자수익 × 100	0.03%	0.12%
	⑤ 총수익 대비 경상수익 비율	□ 경상수익 / 총수익 × 100	36.97%	35.78%
	⑥ 경상수익 대비 경상자체조달수익 비율	□ 경상자체조달수익 / 경상수익 ※ 경상자체조달수익 : 지방세수익 + 경상세외수익	63.03%	61.54%
	⑦ 자체조달수익 대비 채권 비율	□ 미수자체조달수익(대손충당금 차감후) / 자체조달수익 × 100 ※ 미수자체조달수익 : 미수세금+미수세외수입금+일반미수금	4.50%	4.56%
	⑧ 세외수익 대비 채권 비율	□ 미수세외수익(대손충당금 차감후) / 세외수익 × 100 ※ 미수세외수익 : 미수세외수입금+일반미수금	8.23%	8.74%
	⑨ 총비용 대비 경상비용 비율	□ 경상비용 / 총비용 × 100	38.56%	39.48%
	⑩ 지출액 대비 자산취득 비율	□ 자산 취득액 / 지출액 × 100	7.03%	6.23%
회계 책임	① 주민 1인당 총자산	□ 총자산 / 인구수(회계연도말 인구수)	2,883,306원	2,636,029원
	② 주민 1인당 총부채	□ 총부채 / 인구수(회계연도말 인구수)	42,079원	46,259원
	③ 주민 1인당 실질부채	□ 실질부채 / 인구수(회계연도말 인구수)	42,079원	46,259원
	④ 주민 1인당 총수익	□ 총수익 / 인구수(회계연도말 인구수)	1,250,215원	1,167,279원
	⑤ 주민 1인당 자체조달수익	□ 자체조달수익 / 인구수(회계연도말 인구수)	394,107원	350,962원
	⑥ 주민 1인당 지방세수익	□ 지방세수익 / 인구수(회계연도말 인구수)	236,230원	209,851원
	⑦ 주민 1인당 총비용	□ 총비용 / 인구수(회계연도말 인구수)	1,150,492원	1,056,167원
	⑧ 주민 1인당 민간등이전비용	□ 민간등이전비용 / 인구수(회계연도말 인구수)	665,420원	601,937원
	⑨ 공무원 1인당 총수익	□ 총수익 / 공무원(현원=(기초+기말)/2)	519,234,103원	504,111,934원
	⑩ 공무원 1인당 총비용	□ 총비용 / 공무원(현원=(기초+기말)/2)	477,817,573원	456,125,918원
	⑪ 공무원 1인당 급여	□ 총급여 / 공무원(현원=(기초+기말)/2)	54,727,579원	53,771,043원

제2장 재무제표

재 무 제 표

1. 재정상태표

2. 재정운영표(기능별)

3. 순자산변동표

재 정 상 태 표

당해연도 : 2018년 12월 31일 현재

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과 목	당해연도(2018년)
	일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
자산
Ⅰ. 유동자산	112,723,153,728	14,160,723,373	13,358,922,715	-	140,242,799,816
현금및현금성자산(주2)	11,689,414,187	1,829,859,010	978,146,748	-	14,497,419,945
단기금융상품(주2)	95,000,000,000	9,393,784,233	12,148,121,057	-	116,541,905,290
미수세금(주3)	2,313,684,070	-	-	-	2,313,684,070
미수세금대손충당금(주3)	(264,320,947)	-	-	-	(264,320,947)
미수세외수입금(주4)	3,951,728,902	2,891,358,163	-	-	6,843,087,065
미수세외수입금대손충당금(주4)	(1,196,795,678)	(30,653,743)	-	-	(1,227,449,421)
단기대여금(주5)	-	-	104,153,089	-	104,153,089
단기대여금대손충당금	-	-	(1,041,530)	-	(1,041,530)
재고자산(주6)	209,520,642	-	-	-	209,520,642
기타유동자산(주7)	1,019,922,552	76,375,710	129,543,351	-	1,225,841,613
Ⅱ. 투자자산	4,918,156,780	-	4,078,875,725	-	8,997,032,505
장기금융상품(주2)	-	-	4,028,393,150	-	4,028,393,150
장기대여금(주5)	4,863,156,780	-	50,992,500	-	4,914,149,280
장기대여금대손충당금	-	-	(509,925)	-	(509,925)
장기투자증권	-	-	-	-	-
기타투자자산(주8)	55,000,000	-	-	-	55,000,000
Ⅲ. 일반유형자산(주9,10)	83,401,652,283	851,777,106	214,172,478	-	84,467,601,867
토지	46,737,261,387	-	-	-	46,737,261,387
입목	524,191,338	-	-	-	524,191,338
건물	24,652,523,690	-	-	-	24,652,523,690
건물감가상각누계액	(7,700,366,120)	-	-	-	(7,700,366,120)
건물사용수익권	(275,702,062)	-	-	-	(275,702,062)
구축물	5,228,906,690	195,585,450	5,830,000	-	5,430,322,140
구축물감가상각누계액	(2,398,785,950)	(116,292,503)	(64,776)	-	(2,515,143,229)
기계장치	219,602,298	-	191,141,650	-	410,743,948
기계장치감가상각누계액	(148,380,893)	-	(56,053,275)	-	(204,434,168)
차량운반구	7,928,348,792	291,695,390	18,117,300	-	8,238,161,482
차량운반구감가상각누계액	(5,250,465,915)	(172,689,458)	(8,195,920)	-	(5,431,351,293)
집기비품	21,306,455,768	1,449,886,025	428,196,740	-	23,184,538,533
집기비품감가상각누계액	(15,659,335,700)	(796,407,798)	(364,799,241)	-	(16,820,542,739)
기타일반유형자산	-	-	-	-	-
기타일반유형자산감가상각누계액	-	-	-	-	-
건설중인일반유형자산	8,237,398,960	-	-	-	8,237,398,960

직전연도 : 2017년 12월 31일 현재

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과 목	직전연도(2017년)
	일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
자산
Ⅰ. 유동자산	108,135,747,809	11,624,995,247	11,911,086,016	-	131,671,829,072
현금및현금성자산	65,996,109,168	1,424,333,842	2,590,583,108	-	70,011,026,118
단기금융상품	37,000,000,000	7,400,000,000	9,141,792,123	-	53,541,792,123
미수세금	1,872,963,170	-	-	-	1,872,963,170
미수세금대손충당금	(252,831,098)	-	-	-	(252,831,098)
미수세외수입금	4,315,172,735	3,046,296,733	-	-	7,361,469,468
미수세외수입금대손충당금	(1,652,975,205)	(301,017,822)	-	-	(1,953,993,027)
단기대여금	-	-	104,153,089	-	104,153,089
단기대여금대손충당금	-	-	(1,041,530)	-	(1,041,530)
재고자산	82,400,778	-	-	-	82,400,778
기타유동자산	774,908,261	55,382,494	75,599,226	-	905,889,981
Ⅱ. 투자자산	4,918,156,780	-	-	-	4,918,156,780
장기금융상품	-	-	-	-	-
장기대여금	4,863,156,780	-	-	-	4,863,156,780
장기대여금대손충당금	-	-	-	-	-
장기투자증권	-	-	-	-	-
기타투자자산	55,000,000	-	-	-	55,000,000
Ⅲ. 일반유형자산	68,934,190,812	510,748,014	195,819,820	-	69,640,758,646
토지	42,215,744,903	-	-	-	42,215,744,903
입목	520,209,958	-	-	-	520,209,958
건물	22,660,928,680	-	-	-	22,660,928,680
건물감가상각누계액	(7,147,996,676)	-	-	-	(7,147,996,676)
건물사용수익권	(336,969,187)	-	-	-	(336,969,187)
구축물	4,408,956,990	195,585,450	-	-	4,604,542,440
구축물감가상각누계액	(1,911,136,471)	(84,244,269)	-	-	(1,995,380,740)
기계장치	208,926,908	-	125,205,520	-	334,132,428
기계장치감가상각누계액	(137,121,530)	-	(38,883,811)	-	(176,005,341)
차량운반구	6,821,498,062	256,466,810	18,117,300	-	7,096,082,172
차량운반구감가상각누계액	(4,893,254,653)	(150,637,260)	(5,607,734)	-	(5,049,499,647)
집기비품	21,044,421,380	942,187,610	423,256,740	-	22,409,865,730
집기비품감가상각누계액	(15,475,970,332)	(648,610,327)	(326,268,195)	-	(16,450,848,854)
기타일반유형자산	-	-	-	-	-
기타일반유형자산감가상각누계액	-	-	-	-	-
건설중인일반유형자산	955,952,780	-	-	-	955,952,780

(단위 : 원)

과 목	당해연도(2018년)
	일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
Ⅳ. 주민편의시설	189,313,282,305	7,948,742,150	11,579,004	-	197,273,603,459
도서관	48,373,746,776	-	-	-	48,373,746,776
도서관감가상각누계액	(9,063,070,995)	-	-	-	(9,063,070,995)
주차장	1,395,799,000	8,613,834,220	-	-	10,009,633,220
주차장감가상각누계액	(41,182,000)	(665,092,070)	-	-	(706,274,070)
공원	70,187,816,226	-	-	-	70,187,816,226
공원감가상각누계액	(22,890,492,246)	-	-	-	(22,890,492,246)
문화및관광시설	58,813,256,798	-	-	-	58,813,256,798
문화및관광시설감가상각누계액	(15,164,934,793)	-	-	-	(15,164,934,793)
체육시설	15,718,418,695	-	-	-	15,718,418,695
체육시설감가상각누계액	(3,950,961,550)	-	-	-	(3,950,961,550)
사회복지시설	22,408,191,121	-	16,074,000	-	22,424,265,121
사회복지시설감가상각누계액	(3,559,718,569)	-	(4,494,996)	-	(3,564,213,565)
의료시설	16,358,731,178	-	-	-	16,358,731,178
의료시설감가상각누계액	(3,789,693,274)	-	-	-	(3,789,693,274)
교육시설	91,643,430	-	-	-	91,643,430
교육시설감가상각누계액	(86,941,527)	-	-	-	(86,941,527)
기타주민편의시설	15,414,894,670	-	-	-	15,414,894,670
기타주민편의시설감가상각누계액	(3,497,194,375)	-	-	-	(3,497,194,375)
건설중인주민편의시설	2,594,973,740	-	-	-	2,594,973,740
Ⅴ. 사회기반시설	813,868,920,179	846,617,300	41,747,445	-	814,757,284,924
도로	682,551,348,360	846,617,300	-	-	683,397,965,660
수질정화시설	1,794,171,480	-	-	-	1,794,171,480
수질정화시설감가상각누계액	(1,159,833,241)	-	-	-	(1,159,833,241)
하천부속시설	107,083,610,100	-	-	-	107,083,610,100
폐기물처리시설	7,291,322,400	-	-	-	7,291,322,400
폐기물처리시설감가상각누계액	(162,708,333)	-	-	-	(162,708,333)
농수산기반시설	2,939,419,690	-	16,600,000	-	2,956,019,690
농수산기반시설감가상각누계액	(922,233,502)	-	(2,685,293)	-	(924,918,795)
기타사회기반시설	3,059,972,430	-	34,949,690	-	3,094,922,120
기타사회기반시설감가상각누계액	(11,141,265)	-	(7,116,952)	-	(18,258,217)
건설중인사회기반시설	11,404,992,060	-	-	-	11,404,992,060
Ⅵ. 기타비유동자산	1,888,058,995	24,000	150,000,000	-	2,038,082,995
보증금(주12)	157,012,000	-	-	-	157,012,000
무형자산(주13)	1,709,646,995	24,000	150,000,000	-	1,859,670,995
기타비유동자산(주14)	21,400,000	-	-	-	21,400,000
자산총계	1,206,113,224,270	23,807,883,929	17,855,297,367	-	1,247,776,405,566

(단위 : 원)

과 목	직전연도(2017년)
	일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
Ⅳ. 주민편의시설	185,120,784,011	8,084,016,205	6,986,245	-	193,211,786,461
도서관	48,405,370,336	-	-	-	48,405,370,336
도서관감가상각누계액	(8,109,146,828)	-	-	-	(8,109,146,828)
주차장	1,395,799,000	8,613,834,220	-	-	10,009,633,220
주차장감가상각누계액	(41,182,000)	(529,818,015)	-	-	(571,000,015)
공원	65,685,348,816	-	-	-	65,685,348,816
공원감가상각누계액	(21,850,499,872)	-	-	-	(21,850,499,872)
문화및관광시설	58,628,643,738	-	-	-	58,628,643,738
문화및관광시설감가상각누계액	(14,142,917,167)	-	-	-	(14,142,917,167)
체육시설	15,659,976,265	-	-	-	15,659,976,265
체육시설감가상각누계액	(3,579,058,440)	-	-	-	(3,579,058,440)
사회복지시설	20,238,397,808	-	9,984,000	-	20,248,381,808
사회복지시설감가상각누계액	(3,277,476,400)	-	(2,997,755)	-	(3,280,474,155)
의료시설	16,146,619,900	-	-	-	16,146,619,900
의료시설감가상각누계액	(3,730,716,848)	-	-	-	(3,730,716,848)
교육시설	94,914,970	-	-	-	94,914,970
교육시설감가상각누계액	(87,302,250)	-	-	-	(87,302,250)
기타주민편의시설	11,898,608,480	-	-	-	11,898,608,480
기타주민편의시설감가상각누계액	(2,670,159,957)	-	-	-	(2,670,159,957)
건설중인주민편의시설	4,455,564,460	-	-	-	4,455,564,460
Ⅴ. 사회기반시설	756,132,708,296	846,617,300	44,683,794	-	757,024,009,390
도로	634,654,827,854	770,146,490	-	-	635,424,974,344
수질정화시설	1,794,171,480	-	-	-	1,794,171,480
수질정화시설감가상각누계액	(1,053,615,799)	-	-	-	(1,053,615,799)
하천부속시설	77,734,724,750	-	-	-	77,734,724,750
폐기물처리시설	191,322,400	-	-	-	191,322,400
폐기물처리시설감가상각누계액	-	-	-	-	-
농수산기반시설	2,616,978,690	-	16,600,000	-	2,633,578,690
농수산기반시설감가상각누계액	(892,683,110)	-	(830,000)	-	(893,513,110)
기타사회기반시설	3,180,859,430	-	34,949,690	-	3,215,809,120
기타사회기반시설감가상각누계액	(6,684,759)	-	(6,035,896)	-	(12,720,655)
건설중인사회기반시설	37,912,807,360	76,470,810	-	-	37,989,278,170
Ⅵ. 기타비유동자산	1,105,686,202	564,253	200,000,000	-	1,306,250,455
보증금	22,022,000	-	-	-	22,022,000
무형자산	1,062,264,202	564,253	200,000,000	-	1,262,828,455
기타비유동자산	21,400,000	-	-	-	21,400,000
자산총계	1,124,347,273.910	21,066,941,019	12,358,575,875	-	1,157,772,790,804

(단위 : 원)

과 목	당해연도(2018년)
	일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
부채
Ⅰ. 유동부채	8,541,727,775	27,954,260	-	-	8,569,682,035
단기차입금	-	-	-	-	-
유동성장기차입부채(주16)	-	-	-	-	-
기타유동부채(주15)	8,541,727,775	27,954,260	-	-	8,569,682,035
Ⅱ. 장기차입부채	-	-	-	-	-
장기차입금(주16)	-	-	-	-	-
지방채증권	-	-	-	-	-
Ⅲ. 기타비유동부채	9,616,000,058	24,243,109	-	-	9,640,243,167
퇴직급여충당부채(주17)	9,582,870,017	24,243,109	-	-	9,607,113,126
기타비유동부채(주18)	33,130,041	-	-	-	33,130,041
부채총계	18,157,727,833	52,197,369	-	-	18,209,925,202
순자산
Ⅰ. 고정순자산(주19)	1,088,285,454,824	9,647,160,556	417,498,927	-	1,098,350,114,307
고정순자산	1,088,285,454,824	9,647,160,556	417,498,927	-	1,098,350,114,307
Ⅱ. 특정순자산(주19)	-	-	17,437,798,440	-	17,437,798,440
특정순자산	-	-	17,437,798,440	-	17,437,798,440
Ⅲ. 일반순자산(주19)	99,670,041,613	14,108,526,004	-	-	113,778,567,617
일반순자산	99,670,041,613	14,108,526,004	-	-	113,778,567,617
순자산총계	1,187,955,496,437	23,755,686,560	17,855,297,367	-	1,229,566,480,364
부채와순자산총계	1,206,113,224,270	23,807,883,929	17,855,297,367	-	1,247,776,405,566

(단위 : 원)

과 목	직전연도(2017년)
	일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
부채
Ⅰ. 유동부채	7,251,338,377	7,262,990	-	-	7,258,601,367
단기차입금	-	-	-	-	-
유동성장기차입부채	-	-	-	-	-
기타유동부채	7,251,338,377	7,262,990	-	-	7,258,601,367
Ⅱ. 장기차입부채	-	-	-	-	-
장기차입금	-	-	-	-	-
지방채증권	-	-	-	-	-
Ⅲ. 기타비유동부채	13,044,717,598	13,981,649	-	-	13,058,699,247
퇴직급여충당부채	12,492,855,577	13,981,649	-	-	12,506,837,226
기타비유동부채	551,862,021	-	-	-	551,862,021
부채총계	20,296,055,975	21,244,639	-	-	20,317,300,614
순자산
Ⅰ. 고정순자산	1,011,210,204,406	9,441,945,772	447,489,859	-	1,021,099,640,037
고정순자산	1,011,210,204,406	9,441,945,772	447,489,859	-	1,021,099,640,037
Ⅱ. 특정순자산	-	-	11,911,086,016	-	11,911,086,016
특정순자산	-	-	11,911,086,016	-	11,911,086,016
Ⅲ. 일반순자산	92,841,013,529	11,603,750,608	-	-	104,444,764,137
일반순자산	92,841,013,529	11,603,750,608	-	-	104,444,764,137
순자산총계	1,104,051,217,935	21,045,696,380	12,358,575,875	-	1,137,455,490,190
부채와순자산총계	1,124,347,273,910	21,066,941,019	12,358,575,875	-	1,157,772,790,804

재 정 운 영 표 (기능별)

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	당해연도(2018년)
	총원가	사업수익	순원가	내부거래	계
Ⅰ.사업순원가	401,038,868,792	299,905,341,553	101,133,527,239	-	101,133,527,239
일반공공행정	15,142,445,898	673,735,280	14,468,710,618	-	14,468,710,618
공공질서및안전	4,042,991,103	850,093,110	3,192,897,993	-	3,192,897,993
교육	6,918,906,639	844,379,000	6,074,527,639	-	6,074,527,639
문화및관광	15,399,743,512	2,081,743,600	13,317,999,912	-	13,317,999,912
환경보호	15,741,757,250	6,056,559,698	9,685,197,552	-	9,685,197,552
사회복지	299,970,152,483	270,652,187,006	29,317,965,477	-	29,317,965,477
보건	12,510,736,292	9,451,110,076	3,059,626,216	-	3,059,626,216
농림해양수산	3,724,291,346	2,712,502,815	1,011,788,531	-	1,011,788,531
산업ㆍ중소기업	1,917,215,932	917,099,100	1,000,116,832	-	1,000,116,832
수송및교통	11,318,375,593	2,243,384,128	9,074,991,465	-	9,074,991,465
국토및지역개발	14,352,252,744	3,422,547,740	10,929,705,004	-	10,929,705,004
과학기술	-	-	-	-	-
예비비	-	-	-	-	-
기타	-	-	-	-	-
Ⅱ.관리운영비	-	-	94,776,147,868	(6,300,390,000)	88,475,757,868
1.인건비	-	-	85,053,719,946	-	85,053,719,946
급여	-	-	57,425,356,750	-	57,425,356,750
복리후생비	-	-	14,378,771,655	-	14,378,771,655
기타인건비	-	-	12,557,836,350	-	12,557,836,350
퇴직급여	-	-	691,755,191	-	691,755,191
2.경비	-	-	3,422,037,922	-	3,422,037,922
도서구입및인쇄비	-	-	47,315,720	-	47,315,720
소모품비	-	-	476,807,607	-	476,807,607
홍보및광고비	-	-	20,570,700	-	20,570,700
지급수수료	-	-	59,318,426	-	59,318,426
일반유형자산수선유지비	-	-	55,286,900	-	55,286,900
주민편의시설수선유지비	-	-	785,000	-	785,000
사회기반시설수선유지비	-	-	-	-	-
기타자산수선유지비	-	-	-	-	-
교육훈련비	-	-	3,425,000	-	3,425,000

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	직전연도(2017년)
	총원가	사업수익	순원가	내부거래	계
Ⅰ.사업순원가	369,022,964,684	288,210,778,785	80,812,185,899	-	80,812,185,899
일반공공행정	13,534,867,806	800,293,890	12,734,573,916	-	12,734,573,916
공공질서및안전	2,835,872,235	544,874,990	2,290,997,245	-	2,290,997,245
교육	5,414,674,200	813,878,970	4,600,795,230	-	4,600,795,230
문화및관광	14,196,097,750	1,670,643,560	12,525,454,190	-	12,525,454,190
환경보호	16,986,056,679	7,780,111,170	9,205,945,509	-	9,205,945,509
사회복지	275,158,872,411	250,049,694,094	25,109,178,317	-	25,109,178,317
보건	13,399,851,924	9,096,778,700	4,303,073,224	-	4,303,073,224
농림해양수산	3,675,590,412	2,692,803,761	982,786,651	-	982,786,651
산업ㆍ중소기업	733,544,402	597,911,000	135,633,402	-	135,633,402
수송및교통	12,681,586,141	1,837,318,690	10,844,267,451	-	10,844,267,451
국토및지역개발	10,405,950,724	12,326,469,960	(1,920,519,236)	-	(1,920,519,236)
과학기술	-	-	-	-	-
예비비	-	-	-	-	-
기타	-	-	-	-	-
Ⅱ.관리운영비	-	-	88,091,591,308	(3,239,585,000)	84,852,006,308
1.인건비	-	-	81,587,585,081	-	81,587,585,081
급여	-	-	55,043,537,740	-	55,043,537,740
복리후생비	-	-	13,532,082,323	-	13,532,082,323
기타인건비	-	-	11,134,208,030	-	11,134,208,030
퇴직급여	-	-	1,877,756,988	-	1,877,756,988
2.경비	-	-	3,264,421,227	-	3,264,421,227
도서구입및인쇄비	-	-	63,100,780	-	63,100,780
소모품비	-	-	431,012,023	-	431,012,023
홍보및광고비	-	-	22,860,100	-	22,860,100
지급수수료	-	-	54,015,910	-	54,015,910
일반유형자산수선유지비	-	-	48,332,250	-	48,332,250
주민편의시설수선유지비	-	-	1,420,000	-	1,420,000
사회기반시설수선유지비	-	-	-	-	-
기타자산수선유지비	-	-	-	-	-
교육훈련비	-	-	2,735,000	-	2,735,000

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	당해연도(2018년)
	총원가	사업수익	순원가	내부거래	계
제세공과금	-	-	387,899,507	-	387,899,507
보험료및공제료	-	-	31,661,431	-	31,661,431
임차료	-	-	65,210,090	-	65,210,090
출장비	-	-	1,664,220,000	-	1,664,220,000
연구개발비	-	-	-	-	-
업무추진비	-	-	439,582,732	-	439,582,732
행사비	-	-	150,000	-	150,000
의회비	-	-	-	-	-
위탁대행사업비	-	-	-	-	-
예술단운동부운영비	-	-	-	-	-
주민자치활동운영비	-	-	-	-	-
징수교부금	-	-	-	-	-
연료비	-	-	26,677,699	-	26,677,699
원․정수구입비	-	-	-	-	-
용지․주택매출원가	-	-	-	-	-
공립대학운영비	-	-	-	-	-
기타운영비	-	-	143,127,110	-	143,127,110
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-
시도비보조금	-	-	-	-	-
조정교부금	-	-	-	-	-
재정보전금	-	-	-	-	-
지방자치단체간부담금	-	-	-	-	-
국가에대한부담금	-	-	-	-	-
교육비특별회계전출금	-	-	-	-	-
교육기관운영비보조금	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	6,300,390,000	(6,300,390,000)	-
민간보조금	-	-	-	-	-
민간장학금	-	-	-	-	-
이차보전금	-	-	-	-	-
출연금	-	-	-	-	-
전출금비용	-	-	6,300,390,000	(6,300,390,000)	-

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	직전연도(2017년)
	총원가	사업수익	순원가	내부거래	계
제세공과금	-	-	352,455,560	-	352,455,560
보험료및공제료	-	-	15,128,312	-	15,128,312
임차료	-	-	51,110,630	-	51,110,630
출장비	-	-	1,602,560,205	-	1,602,560,205
연구개발비	-	-	-	-	-
업무추진비	-	-	445,371,107	-	445,371,107
행사비	-	-	-	-	-
의회비	-	-	-	-	-
위탁대행사업비	-	-	-	-	-
예술단운동부운영비	-	-	-	-	-
주민자치활동운영비	-	-	-	-	-
징수교부금	-	-	-	-	-
연료비	-	-	28,646,580	-	28,646,580
원․정수구입비	-	-	-	-	-
용지․주택매출원가	-	-	-	-	-
공립대학운영비	-	-	-	-	-
기타운영비	-	-	145,672,770	-	145,672,770
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-
시도비보조금	-	-	-	-	-
조정교부금	-	-	-	-	-
재정보전금	-	-	-	-	-
지방자치단체간부담금	-	-	-	-	-
국가에대한부담금	-	-	-	-	-
교육비특별회계전출금	-	-	-	-	-
교육기관운영비보조금	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	3,239,585,000	(3,239,585,000)	-
민간보조금	-	-	-	-	-
민간장학금	-	-	-	-	-
이차보전금	-	-	-	-	-
출연금	-	-	-	-	-
전출금비용	-	-	3,239,585,000	(3,239,585,000)	-

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	당해연도(2018년)
	총원가	사업수익	순원가	내부거래	계
지방공공기관보조금	-	-	-	-	-
기타이전비용	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	8,371,284,029	-	8,371,284,029
1.운영비	-	-	-	-	-
이자비용	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	8,371,284,029	-	8,371,284,029
자산처분손실	-	-	-	-	-
자산손상차손	-	-	63,668,940	-	63,668,940
일반유형자산감가상각비	-	-	995,453,129	-	995,453,129
주민편의시설감가상각비	-	-	3,887,354,886	-	3,887,354,886
사회기반시설감가상각비	-	-	285,424,459	-	285,424,459
무형자산상각비	-	-	302,400	-	302,400
외화환산손실	-	-	-	-	-
외환차손	-	-	-	-	-
대손상각비	-	-	1,275,650,574	-	1,275,650,574
기타비용	-	-	1,863,429,641	-	1,863,429,641
Ⅳ.비배분수익	-	-	35,045,220,626	-	35,045,220,626
1.자체조달수익	-	-	27,956,165,321	-	27,956,165,321
경상세외수익	-	-	2,194,416,396	-	2,194,416,396
임시세외수익	-	-	25,761,748,925	-	25,761,748,925
2.기타수익	-	-	7,089,055,305	-	7,089,055,305
전입금수익	-	-	475,296,840	-	475,296,840
외화환산이익	-	-	-	-	-
외환차익	-	-	-	-	-
대손충당금환입	-	-	281,007,510	-	281,007,510
퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-
자산손상차손환입	-	-	-	-	-
기타수익	-	-	510,685,042	-	510,685,042
기타비배분수익	-	-	5,822,065,913	-	5,822,065,913
Ⅴ.재정운영순원가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	169,235,738,510	(6,300,390,000)	162,935,348,510
Ⅵ.일반수익	-	-	212,391,763,300	(6,300,390,000)	206,091,373,300

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	직전연도(2017년)
	총원가	사업수익	순원가	내부거래	계
지방공공기관보조금	-	-	-	-	-
기타이전비용	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	10,005,088,099	-	10,005,088,099
1.운영비	-	-	-	-	-
이자비용	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	10,005,088,099	-	10,005,088,099
자산처분손실	-	-	(174,698)	-	(174,698)
자산손상차손	-	-	465,315	-	465,315
일반유형자산감가상각비	-	-	1,031,436,927	-	1,031,436,927
주민편의시설감가상각비	-	-	3,698,055,510	-	3,698,055,510
사회기반시설감가상각비	-	-	122,406,103	-	122,406,103
무형자산상각비	-	-	7,400,092	-	7,400,092
외화환산손실	-	-	-	-	-
외환차손	-	-	-	-	-
대손상각비	-	-	3,428,517,354	-	3,428,517,354
기타비용	-	-	1,716,981,496	-	1,716,981,496
Ⅳ.비배분수익	-	-	29,712,588,982	-	29,712,588,982
1.자체조달수익	-	-	22,590,197,256	-	22,590,197,256
경상세외수익	-	-	1,336,718,150	-	1,336,718,150
임시세외수익	-	-	21,253,479,106	-	21,253,479,106
2.기타수익	-	-	7,122,391,726	-	7,122,391,726
전입금수익	-	-	27,290,400	-	27,290,400
외화환산이익	-	-	-	-	-
외환차익	-	-	-	-	-
대손충당금환입	-	-	36,996,715	-	36,996,715
퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-
자산손상차손환입	-	-	-	-	-
기타수익	-	-	1,814,363,832	-	1,814,363,832
기타비배분수익	-	-	5,243,740,779	-	5,243,740,779
Ⅴ.재정운영순원가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	149,196,276,324	(3,239,585,000)	145,956,691,324
Ⅵ.일반수익	-	-	197,998,054,526	(3,239,585,000)	194,758,469,526

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	당해연도(2018년)
	총원가	사업수익	순원가	내부거래	계
1.자체조달수익	-	-	129,073,985,940	-	129,073,985,940
지방세수익	-	-	102,230,458,130	-	102,230,458,130
경상세외수익	-	-	15,112,399,250	-	15,112,399,250
임시세외수익	-	-	11,731,128,560	-	11,731,128,560
2.정부간이전수익	-	-	73,951,485,680	-	73,951,485,680
지방교부세수익	-	-	16,282,615,680	-	16,282,615,680
자치구 조정교부금수익	-	-	57,668,870,000	-	57,668,870,000
재정보전금수익	-	-	-	-	-
시도비보조금반환금수익	-	-	-	-	-
기타정부간이전수익	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	9,366,291,680	(6,300,390,000)	3,065,901,680
전입금수익	-	-	6,300,390,000	(6,300,390,000)	-
기부금수익	-	-	-	-	-
기타일반수익	-	-	3,065,901,680	-	3,065,901,680
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	(43,156,024,790)	-	(43,156,024,790)

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	직전연도(2017년)
	총원가	사업수익	순원가	내부거래	계
1.자체조달수익	-	-	119,816,518,790	-	119,816,518,790
지방세수익	-	-	92,168,684,720	-	92,168,684,720
경상세외수익	-	-	13,767,642,380	-	13,767,642,380
임시세외수익	-	-	13,880,191,690	-	13,880,191,690
2.정부간이전수익	-	-	70,546,626,430	-	70,546,626,430
지방교부세수익	-	-	13,451,020,430	-	13,451,020,430
자치구 조정교부금수익	-	-	57,095,606,000	-	57,095,606,000
재정보전금수익	-	-	-	-	-
시도비보조금반환금수익	-	-	-	-	-
기타정부간이전수익	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	7,634,909,306	(3,239,585,000)	4,395,324,306
전입금수익	-	-	4,739,585,000	(3,239,585,000)	1,500,000,000
기부금수익	-	-	-	-	-
기타일반수익	-	-	2,895,324,306	-	2,895,324,306
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	(48,801,778,202)	-	(48,801,778,202)

순 자 산 변 동 표

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과 목	당해연도(2018년)
	일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
Ⅰ. 기초순자산	1,104,051,217,935	21,045,696,380	12,358,575,875	-	1,137,455,490,190
Ⅱ. 재정운영결과	(35,280,399,083)	(2,378,904,215)	(5,496,721,492)	-	(43,156,024,790)
Ⅲ. 순자산의 증가	49,386,341,224	361,405,660	-	-	49,747,746,884
전기오류수정이익	-	-	-	-	-
회계기준변경에의한누적이익	-	-	-	-	-
재산이관․관리전환으로생긴 자산증가	21,400,000	30,319,695	-	-	51,719,695
양여·기부로생긴 자산증가	10,887,428,603	331,085,965	-	-	11,218,514,568
기타순자산의 증가	38,477,512,621	-	-	-	38,477,512,621
Ⅳ. 순자산의 감소	762,461,805	30,319,695	-	-	792,781,500
전기오류수정손실	-	-	-	-	-
회계기준변경에의한누적손실	-	-	-	-	-
재산이관․관리전환으로생긴 자산감소	-	30,319,695	-	-	30,319,695
양여·기부로생긴 자산감소	667,000	-	-	-	667,000
기타순자산의감소	761,794,805	-	-	-	761,794,805
Ⅴ. 기말순자산 (Ⅰ-Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	1,187,955,496,437	23,755,686,560	17,855,297,367	-	1,229,566,480,364

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과 목	직전연도(2017년)
	일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
Ⅰ. 기초순자산	1,045,225,960,521	20,239,675,870	9,770,641,913	-	1,075,236,278,304
Ⅱ. 재정운영결과	(44,412,817,730)	(1,801,026,510)	(2,587,933,962)	-	(48,801,778,202)
Ⅲ. 순자산의 증가	17,238,333,105	2,002,000	-	-	17,240,335,105
전기오류수정이익	-	-	-	-	-
회계기준변경에의한누적이익	-	-	-	-	-
재산이관․관리전환으로생긴 자산증가	-	-	-	-	-
양여·기부로생긴 자산증가	10,852,982,766	2,000,000	-	-	10,854,982,766
기타순자산의 증가	6,385,350,339	2,000	-	-	6,385,352,339
Ⅳ. 순자산의 감소	2,825,893,421	997,008,000	-	-	3,822,901,421
전기오류수정손실	-	-	-	-	-
회계기준변경에의한누적손실	-	-	-	-	-
재산이관․관리전환으로생긴 자산감소	-	-	-	-	-
양여·기부로생긴 자산감소	41,640,591	-	-	-	41,640,591
기타순자산의감소	2,784,252,830	997,008,000	-	-	3,781,260,830
Ⅴ. 기말순자산 (Ⅰ-Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	1,104,051,217,935	21,045,696,380	12,358,575,875	-	1,137,455,490,190

제3장 재무제표에 대한 주석

1. 주요 회계정책

우리구가 재무제표 작성을 위하여 채택한 회계정책은 지방회계기준과 일관성을 가지고 있으며, 세부적인 회계처리와 관련된 사항은 ‘지방자치단체 재무회계 운영규정’(이하 “운영규정”)을 중요성의 관점에 따라 준수하였습니다.

재무제표의 작성을 위하여 채택한 회계정책 중 중요한 것은 다음과 같습니다.

1-1. 재정운영표의 공시사항의 변경

우리구는 2012회계연도부터 적용되는 지방자치단체 원가계산준칙에 따라 원가 개념을 반영한 재정운영표를 작성 및 공시하였습니다.

1-2. 지방회계기준 시행일 현재의 자산·부채 평가

지방회계기준 시행일인 2007년 1월 1일 현재의 자산·부채는 지방회계기준 부칙 제2조에 따라 행정안전부장관이 정하는 바에 따라 평가하였습니다. 평가시 2006년 1월 1일 이전에 취득한 토지와 입목은 모두 대체평가 방법을 적용하였으며, 나머지 자산은 취득원가로 평가하는 것을 원칙으로 하되 취득원가를 확인할 수 없거나 취득원가 확인에 과다한 노력과 비용이 소모되는 자산에 대하여는 대체평가방법에 따라 평가하였습니다.

1-3. 출납폐쇄기한 단축에 따른 자금거래의 회계처리

「지방회계법」제7조 제1항 본문에 따른 출납 폐쇄기한 및 동항 단서에 따라 발생한자금의 출납거래는 2018회계연도의 거래로 회계처리 하고, 회계연도 종료일이 경과한 후 발생한 자금의 출납거래는 2019회계연도의 거래로 회계처리 합니다. 따라서 2018회계연도 재정상태표 상 자산․부채 또한 출납 폐쇄기한(「지방회계법」제7조 제1항 본문) 및 출납 폐쇄기한 내 회계처리의 예외 (「지방회계법」제7조 제1항 단서)의 경우 1월 20일까지 발생한 거래를 반영한 수치로 표시됩니다.

1-4. 내부거래

내부거래는 일반회계, 기타특별회계, 기금회계 및 공기업특별회계간의 자금의 전출입, 출자 등 지방자치단체내의 거래를 말합니다. 우리구는 재무제표 작성시 내부거래를 상계·제거하여 표시하고 있습니다. 내부거래의 내역은 재무제표에 대한 주석 [20]에 제시하였습니다.

1-5. 수익인식기준

가. 교환거래

교환거래에 의한 수익은 재화나 용역 제공의 반대급부로 발생하는 사용료, 수수료 등으로서, 재화를 판매하는 경우에는 판매하여 인도하는 시점에, 용역을 제공하는 경우에는 용역의 제공이 완료된 시점에 수익창출 활동이 완료되고 그 금액을 합리적으로 측정할 수 있는 것으로 보아 각각 수익을 인식합니다.

나. 비교환거래

비교환거래에 의한 수익은 지방세, 보조금, 기부금 등으로 해당 수익에 대한 청구권이 발생하고 그 금액을 합리적으로 측정할 수 있을 때 인식합니다.

지방세수익(비교환거래에서 발생하는 임시세외수익의 경우 지방세수익에 준하여 인식합니다)은 우리구가 과세표준과 세액을 조사 결정하여 징수결의 하는 시점에 수익을 인식합니다.

정부간이전수익은 중앙정부 및 대구광역시가 우리구에 대하여 행정을 수행하는데 소요되는 경비를 지원·보조·분담하기 위해 교부하는 자금으로, 교부확정일을 기준으로 수익을 인식합니다.

1-6. 재정자금의 표시

회계연도 종료일 현재 우리구가 보유하고 있는 현금, 예금 등의 자금(이하 “재정자금”)은 취득(가입)시점과 만기에 따라 현금및현금성자산, 단기금융상품, 장기금융상품으로 분류됩니다.

현금및현금성자산은 현금과 현금성 자산으로 구성되며, 현금성 자산은 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동의 위험이 중요하지 않은 유가증권(채권, 상환우선주, 환매체 등)과 단기금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 말합니다.

현금및현금성자산에 포함되지 않는 금융상품으로서, 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년 이내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금 등을 단기금융상품으로 분류하고, 유동자산에 속하지 아니하는 금융상품을 장기금융상품으로 분류하고 있습니다.

한편, 회계연도 종료일 현재 우리구의 재정자금은 출납폐쇄기한 및 출납 폐쇄기한 내 회계처리의 예외 기한(2019. 01. 20.) 동안 발생한 자금거래가 반영된 후의 수치입니다.

1-7. 미수세금 등의 평가

미수세금, 미수세외수입금, 장단기대여금 등의 채권은 세목별(장단기대여금의 경우 종류별)로 과년도와 현년도 구분, 과거 결손처분 경험률을 고려하여 산정된 회수가 불가능할 것으로 추정되는 금액을 대손충당금으로 설정하고 이를 미수세금 등의 채권에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 한편, 채권 중 중앙정부 또는 타지방자치단체에 대한 채권인 미수징수교부금, 미수정부간이전수익 등에 대하여는 대손충당금을 설정하지 않고 있습니다.

1-8. 재고자산의 평가

재고자산은 구입가액에 부대비용을 더하고 이에 선입선출법을 적용하여 산정한 가액을 취득원가로 하여 평가하고 있습니다.

재고자산의 진부화, 물리적인 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 해당 재고자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고 있습니다.

1-9. 유형자산의 평가 및 감가상각 방법

가. 재무제표 표시

유형자산은 그 사용목적에 따라 일반유형자산, 주민편의시설 및 사회기반시설로 구분하여 표시하고 있습니다. 일반유형자산은 공공서비스의 제공을 위하여 사용되는 자산을 말하며, 주민편의시설은 주민의 편의를 위하여 사용되는 자산을 말합니다. 한편, 사회기반시설은 초기에 대규모 투자가 필요하고 파급효과가 장기간에 걸쳐 나타나는 지역사회의 기반적인 자산을 말합니다.

주민편의시설과 사회기반시설은 건설중인자산을 제외한 토지, 입목, 건물, 구축물, 기계장치, 집기비품, 차량운반구 등의 성격을 가진 개별자산을 해당 주민편의시설(예: 도서관) 및 사회기반시설(예: 도로)에 각각 일괄하여 표시하였습니다.

나. 평    가

유형자산은 해당 자산의 건설원가나 매입가액에 부대비용을 더한 취득원가로 평가하고 있으며, 교환, 기부채납, 관리전환, 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가액을 취득원가로 하고 있습니다.

한편, 유형자산 취득 후 진부화, 물리적인 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 해당 자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고 있습니다.

다. 감가상각

유형자산은 추정 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계산된 감가상각누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 유형자산 감가상각 시 적용된 각 자산별 내용연수는 다음과 같으며, 물품관리지침에 규정된 것은 물품관리지침을 준용하고 있습니다.

구 분	내 역	내용연수
건물·구축물	철골․철근콘크리트조, 철근콘크리트조, 석조, 연와석조, 철골조인 것	40년
	연와조, 블록조, 콘크리트조, 토조, 토벽조, 목조, 목골모르타르조, 기타의 구조인 것	20년
	상수도사업특별회계의 것	10년~30년
	하수도사업특별회계의 것	20년~30년
	위에 속하지 않는 소규모 구축물	5년
기계장치	물품관리지침에 규정된 것	물품관리지침 준용
	상수도사업특별회계의 것	15년
	하수도사업특별회계의 것	15년
	공영개발사업특별회계의 것	5년
	위에 속하지 않는 기계장치	5년
차량운반구	물품관리지침에 규정된 것	물품관리지침 준용
	선박 및 항공기	12년
	위에 속하지 않는 차량운반구	5년
집기비품	물품관리지침에 규정된 것	물품관리지침 준용
	위에 속하지 않는 집기비품	5년
기 타	위에 속하지 않는 기타의 유형자산	5년

라. 감가상각 제외 유형자산

사회기반시설 중 유지보수를 통하여 현상이 유지되며 효율적인 사회기반시설 관리시스템 등을 갖추고 있어 취득 후 지속적인 사회기반시설의 유지보수 지출을 통하여 사회기반시설의 공공서비스잠재력을 취득 당시와 동일한 수준으로 유지시킬 수 있다고 판단되는 자산인 도로, 하천부속시설, 보안등 등의 기타사회기반시설 등은 감가상각 대상에서 제외하고 있습니다.

마. 취득 또는 완성 후의 지출

유형자산을 취득한 이후의 유지보수 중 해당 자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 해당 자산의 취득원가에 가산되며, 능률유지 또는 손상부위의 원상회복을 위한 지출은 발생한 기간의 비용으로 처리됩니다. 한편 감가상각 대상에서 제외된 사회기반시설에 대한 유지보수 지출은 전부 발생한 기간의 비용으로 처리합니다.

1-10. 무형자산의 평가 및 감가상각방법

무형자산은 해당 자산의 개발원가나 매입가액에 부대비용을 더한 취득원가로 평가하고 있으며, 추정 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계산된 상각액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다.

무형자산의 내용연수는 독점적·배타적인 권리를 부여하는 관계 법령이나 계약에서 정한 경우를 제외하고는 20년을 넘을 수 없으며, 감가상각시 각 자산별로 적용하고 있는 내용연수는 다음과 같습니다. 다만 용익물권 중 전세권과 구분지상권(존속기간이 사실상 영구인 것에 한합니다)은 감가상각하지 않습니다.

구 분	내 역	내용연수
지적재산권	의장권, 실용신안권, 상표권	5년
	특허권	10년
	저작권	저작권 보호기간
컴퓨터소프트웨어	전산소프트웨어 구입비 및 개발비	3년
용익물권	지상권, 구분지상권(존속기간이 유한한 것)	용익물권 존속기간

한편, 무형자산의 진부화, 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 해당 자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고 있습니다.

1-11. 퇴직급여충당부채

공무원연금법의 적용을 받는 지방공무원을 제외한 무기계약근로자, 예술단원, 운동부원 등 가운데 1년 이상 근속한 인원이 일시에 퇴직할 경우 근로자퇴직급여보장법 퇴직금지급규정에 따라 지급해야 하는 퇴직금에 상당하는 퇴직금추계액을 말하며, 종전 국민연금법의 규정에 의하여 종업원이 퇴직할 경우 지급할 퇴직금의 일부를 국민연금관리공단에 납부한 것과 종업원의 수급권을 보장하는 종업원 퇴직보험 등에 가입한 예치금을 차감한 것입니다.

1-12. 관리책임자산

가. 정    의

관리책임자산이란 유산자산, 자연자원 등과 같이 합리적인 가치측정이 어렵고 보존을 위한 비용만 발생하며, 처분의 대상이 되지 않는 자산이나 회계실체가 반드시 책임있게 관리할 책무가 있는 자산을 말합니다.

관리책임자산 중 유산자산은 생산 또는 소비의 목적으로 사용되지 않고 가치의 저장을 목적으로 보유하는 자산으로 유적, 예술작품, 문화재, 역사적 문서, 문화적으로 중요한 건물 등을 들 수 있습니다.

관리책임자산 중 자연자원은 지하자원, 산림자원, 수자원 등 미개발상태의 자원으로 석탄 및 석유매장량, 공원(동물원)에서 보유하고 있는 동물 등을 들 수 있습니다.

나. 회계처리 등

관리책임자산은 자산의 정의에는 부합되지만 그 금액을 신뢰성 있게 측정하기 어려운 점 등을 고려하여 금액의 측정가능성 여부에 관계없이 자산으로 인식하지 않고 있습니다. 관리책임자산의 내역은 필수보충정보에 제시되어 있습니다.

1-13. 우발상황의 회계처리

우발상황은 미래에 어떤 사건이 발생하거나 발생하지 아니함으로 인하여 궁극적으로 확정될 손실 또는 이익으로서 발생여부가 불확실한 현재의 상태 또는 상황을 말하며, 우발상황에는 진행 중인 소송사건, 채무에 대한 지급보증, 배상책임 등이 포함되며 다음과 같이 회계 처리 합니다.

① 재정상태표 보고일 현재 우발손실의 발생이 확실하고 그 손실금액을 합리적으로 추정할 수 있는 경우 : 우발손실을 재무제표에 반영하고 그 내용을 주석으로 표시

② 재정상태표 보고일 현재 우발손실의 발생이 확실하지 아니하거나 우발손실의 발생은 확실하지만 그 손실금액을 합리적으로 추정할 수 없는 경우 : 우발상황의 내용, 우발손실에 따른 재무적 영향을 주석으로 표시

③ 우발이익의 발생이 확실하고 그 이익금액을 합리적으로 추정할 수 있는 경우 : 우발상황의 내용을 주석으로 표시

1-14. 리스회계

가. 금융리스와 운용리스의 분류

리스는 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 실질적으로 우리구에 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고 그 외의 경우에는 운용리스로 분류합니다.

나. 금융리스의 회계처리

금융리스의 경우 리스자산의 공정가액과 기본리스료를 내재이자율로 할인하여 계산된 금액 중 낮은 금액을 리스자산으로 계상하고 동액에 대하여 부채로 계상하고 있습니다. 또한 기본리스료의 지급은 리스부채의 원금상환액과 리스이자비용으로 구분하고, 리스이자비용은 매기간 리스부채잔액에 대한 비율이 동일하도록 유효이자율법에 의하여 배분하고 있습니다.

다. 운용리스의 회계처리

운용리스의 경우에는 기본리스료를 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액을 비용으로 계상하고 있습니다.

1-15. 회계변경 및 오류수정의 회계처리

가. 회계변경

회계정책의 변경에 따른 영향은 해당 회계연도 재정상태표의 순자산에 반영하되 회계정책의 변경에 따른 누적효과를 합리적으로 추정하기 어려운 경우에는 회계정책의 변경에 따른 영향을 해당 회계연도와 그 회계연도 후의 기간에 반영하도록 하며, 회계추정의 변경에 따른 영향은 해당 회계연도 후의 기간에 미치는 것으로 하고 있습니다.

한편, 회계정책 또는 회계추정을 변경한 경우에는 그 변경내용, 변경사유 및 변경이 해당 회계연도의 재무제표에 미치는 영향을 주석으로 표시하고 있습니다.

나. 오류수정

오류의 수정은 전년도 이전에 발생한 회계기준적용의 오류, 추정의 오류, 계정분류의 오류, 계산상의 오류, 사실의 누락 및 사실의 오용 등을 수정하는 것으로서 다음과 같이 구분하여 회계처리하고 있습니다.

① 중대한 오류 : 오류가 발생한 회계연도 재정상태표의 순자산에 반영하고, 관련된 계정잔액을 수정하고 그 내용을 주석으로 표시합니다. 또한 중대한 오류를 수정함에 따라 비교재무제표를 작성할 때에는 중대한 오류의 영향을 받는 회계기간의 재무제표 항목을 다시 작성하고 그 내용을 주석으로 표시합니다.

② 중대하지 않은 오류 : 해당 회계연도의 재정운영표에 반영하고 그 내용을 주석으로 표시합니다.

1-16. 회계처리특례

현금흐름표(지방회계기준 제35조) 및 채권채무의 현재가치평가(지방회계기준 제56조)는 지방회계기준 부칙에 따라 행정안전부장관이 정하는 회계연도부터 적용합니다.

2. 재정자금의 세부내역

2-1 회계별 세부내역

(단위 : 원)

구 분	내 역	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
현금및현금성자산 (A)	보통예금 등	11,689,414,187	1,829,859,010	978,146,748	14,497,419,945
단기금융상품 (B)	정기예금 등	95,000,000,000	9,393,784,233	12,148,121,057	116,541,905,290
장기금융상품 (C)	정기예금 등	-	-	4,028,393,150	4,028,393,150
계(A+B+C)		106,689,414,187	11,223,643,243	17,154,660,955	135,067,718,385

2-2 예산회계의 재정자금 구분

(단위 : 원)

구 분		일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
재정자금(세계잉여금)총액(A)		106,689,414,187	11,223,643,243	17,154,660,955	135,067,718,385
이월금(B)	명시이월비	19,929,335,973	2,420,224,000	-	22,349,559,973
	사고이월비	7,462,116,380	39,169,000	-	7,501,285,380
	계속비	8,644,611,810	-	-	8,644,611,810
	보조금반납금	5,485,369,989	27,954,260	-	5,513,324,249
순세계잉여금(A-B)		65,167,980,035	8,736,295,983	17,154,660,955	91,058,936,973

3. 미수세금 및 미수세금 대손충당금의 세부내역

(단위 : 원)

구 분		채권금액(A)	대손설정률(%)	대손충당금(B)	장부가액(A-B)
보 통 세	미수등록면허세	133,739,630	6.50%	8,693,076	125,046,554
	미수주민세	31,310,980	30.69%	9,609,340	21,701,640
	미수재산세	2,148,633,460	11.45%	246,018,531	1,902,614,929
계		2,313,684,070	11.42%	264,320,947	2,049,363,123

4. 미수세외수입금 및 대손충당금의 세부내역

4-1. 미수세외수입금

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	내부거래	계
미수재산임대료수익	17,186,900	-	-	-	17,186,900
미수사용료수익	20,518,000	-	-	-	20,518,000
미수수수료수익	3,999,150	-	-	-	3,999,150
미수사업수익	185,019,680	-	-	-	185,019,680
미수부담금	45,481,940	5,033,390	-	-	50,515,330
미수변상금	38,412,290	-	-	-	38,412,290
미수과태료	3,047,547,957	2,886,324,773	-	-	5,933,872,730
미수과징금	22,937,000	-	-	-	22,937,000
미수이행강제금	432,927,590	-	-	-	432,927,590
미수기타임시세외수익	137,698,395	-	-	-	137,698,395
계	3,951,728,902	2,891,358,163	-	-	6,843,087,065

4-2. 대손충당금

(단위 : 원)

구 분	금 액(A)	대손설정률(%)	대손충당금(B)	장부가액(A-B)
미수재산임대료수익	17,186,900	73.14%	12,570,499	4,616,401
미수사용료수익	20,518,000	50.99%	10,462,128	10,055,872
미수수수료수익	3,999,150	1.32%	52,789	3,946,361
미수사업수익	185,019,680	1.00%	1,850,197	183,169,483
미수부담금	50,515,330	31.97%	16,150,210	34,365,120
미수변상금	38,412,290	60.51%	23,243,277	15,169,013
미수과태료	5,933,872,730	18.76%	1,113,084,077	4,820,788,653
미수과징금	22,937,000	46.99%	10,778,096	12,158,904
미수이행강제금	432,927,590	8.75%	37,881,164	395,046,426
미수기타임시세외수익	137,698,395	1.00%	1,376,984	136,321,411
계	6,843,087,065	17.94%	1,227,449,421	5,615,637,644

5. 장·단기대여금의 세부내역

5-1. 원  금

(단위 : 원)

구 분		일반회계	기 타 특별회계	기 금	내부거래	계
민 간 대여금	단기민간융자금	-	-	104,153,089	-	104,153,089
	장기민간융자금	-	-	50,992,500	-	50,992,500
	소 계	-	-	155,145,589	-	155,145,589
학자금위탁대여금		4,863,156,780	-	-	-	4,863,156,780
계		4,863,156,780	-	155,145,589	-	5,018,302,369

5-2. 민간대여금 관련 이자

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	내부거래	계
미수이자수익	-	-	-	-	-
일반미수금	-	-	8,458,737	-	8,458,737
계	-	-	8,458,737	-	8,458,737

6. 재고자산의 세부내역

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
판매용부동산	-	-	-	-
판매용물품	170,370,256	-	-	170,370,256
저 장 품	39,150,386	-	-	39,150,386
기타재고자산	-	-	-	-
계	209,520,642	-	-	209,520,642

7. 기타유동자산의 세부내역

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	내부거래	계
선 급 금	-	-	-	-	-
일반미수금	8,128,000	-	8,458,737	-	16,586,737
일반미수금대손충당금	(8,128,000)	-	(84,587)	-	(8,212,587)
미수수익	453,764,384	76,375,710	121,169,201	-	651,309,295
선급비용	68,646,720	-	-	-	68,646,720
세입세출외단기보관현금	497,511,448	-	-	-	497,511,448
기 타	-	-	-	-	-
계	1,019,922,552	76,375,710	129,543,351	-	1,225,841,613

8. 기타투자자산의 세부내역

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	내부거래	계
회 원 권	55,000,000	-	-	-	55,000,000
공기업특별회계자본전출금	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-
계	55,000,000	-	-	-	55,000,000

9. 유형자산 등에 포함된 토지의 내역

(단위 : 원)

구 분		일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
일반유형자산		46,737,261,387	-	-	46,737,261,387
주민 편의 시설	도서관	7,773,422,600	-	-	7,773,422,600
	주차장	1,354,602,000	5,091,921,470	-	6,446,523,470
	공원	26,295,679,148	-	-	26,295,679,148
	문화 및 관광시설	15,149,284,040	-	-	15,149,284,040
	체육시설	2,355,075,100	-	-	2,355,075,100
	사회복지시설	9,513,186,433	-	-	9,513,186,433
	의료시설	2,286,138,900	-	-	2,286,138,900
	기타주민편의시설	3,373,093,320	-	-	3,373,093,320
	소 계	68,100,481,541	5,091,921,470	-	73,192,403,011
사회 기반 시설	도로	292,958,174,522	112,592,500	-	293,070,767,022
	하천부속시설	13,360,142,750	-	-	13,360,142,750
	폐기물처리시설	191,322,400	-	-	191,322,400
	농수산기반시설	468,985,300	-	-	468,985,300
	기타사회기반시설	-	-	-	-
	소 계	306,978,624,972	112,592,500	-	307,091,217,472
계		421,816,367,900	5,204,513,970	-	427,020,881,870

10. 일반유형자산에 포함된 일반재산의 내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금	계
일반재산 토지	2,151,773,912	-	-	2,151,773,912
토지를 제외한 일반재산	-	-	-	-
차감 : 감가상각누계액	-	-	-	-
계	2,151,773,912	-	-	2,151,773,912

11. 감가상각대상에서 제외된 상각자산의 내역

11-1. 자산의 세부내역

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
도로	389,593,173,838	734,024,800	-	390,327,198,638
하천부속시설	93,723,467,350	-	-	93,723,467,350
농수산기반시설	2,470,434,390	-	16,600,000	2,487,034,390
기타사회기반시설	3,059,972,430	-	34,949,690	3,094,922,120
계	488,847,048,008	734,024,800	51,549,690	489,632,622,498

11-2. 수선유지비용의 세부내역

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
도로	6,731,729,980	302,412,000	-	7,034,141,980
도시철도	520,000	-	-	520,000
하천부속시설	299,826,120	-	-	299,826,120
농수산기반시설	971,297,550	-	-	971,297,550
기타사회기반시설	2,286,695,610	-	-	2,286,695,610
계	10,290,069,260	302,412,000		10,592,481,260

12. 보증금의 세부내역

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
임차보증금	136,200,000	-	-	136,200,000
전신전화가입권	20,812,000	-	-	20,812,000
기타보증금	-	-	-	-
계	157,012,000	-	-	157,012,000

13. 무형자산의 세부내역

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
지적재산권	531,201	-	-	531,201
전산소프트웨어	474,115,794	24,000	-	474,139,794
용익물권	1,235,000,000	-	150,000,000	1,385,000,000
계	1,709,646,995	24,000	150,000,000	1,859,670,995

14. 기타비유동자산의 세부내역

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
세입세출외장기보관현금	-	-	-	-
기타유산자산	21,400,000	-	-	21,400,000
기타생물자산	-	-	-	-
기타비유동자산	-	-	-	-
계	21,400,000	-	-	21,400,000

15. 기타유동부채의 세부내역

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	내부거래	계
일반미지급금	5,485,369,989	27,954,260	-	-	5,513,324,249
선수수익	27,581,560	-	-	-	27,581,560
단기예수보관금	497,511,448	-	-	-	497,511,448
일반미지급비용	2,523,217,840	-	-	-	2,523,217,840
유동성장기미지급금	8,046,938	-	-	-	8,046,938
계	8,541,727,775	27,954,260	-	-	8,569,682,035

16. 장기차입금의 세부내역

16-1. 회계별 세부내역

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
계	해	당	없	음
차감 : 유동성대체액
유동성 대체 후 잔액

16-2. 차입금별 차입조건의 세부내역

(단위 : 원)

구 분	사 업 명	이자율 (%)	차 입 처	최종 만기	회계연도말 상환잔액
일반회계
기타특별회계	해	당	없	음
기 금
계

16-3. 향후 5년간 차입금 상환스케줄

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
연 도 별	해	당	없	음
계

17. 퇴직급여충당부채의 세부내역

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
설정대상인원수(명)	174	7	-	181
전년도말퇴직금추계액(A)	12,562,948,977	13,981,649	-	12,576,930,626
당기 퇴직금지급액(B)	(3,513,401,230)	(18,500,940)	-	(3,531,902,170)
당기 퇴직급여설정액(C)	662,992,791	28,762,400	-	691,755,191
계(A-B+C)	9,712,540,538	24,243,109	-	9,736,783,647
차감 : 퇴직금전환금및예치금	(129,670,521)	-	-	(129,670,521)
차감잔액	9,582,870,017	24,243,109	-	9,607,113,126

18. 기타비유동부채의 세부내역

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
장기예수보증금	-	-	-	-
장기미지급금	-	-	-	-
기타비유동부채	33,130,041	-	-	33,130,041
계	33,130,041	-	-	33,130,041

19. 순자산의 세부내역

(단위 : 원)

구 분		일반회계	기 타 특별회계	기 금	내부 거래	계
순자산총계(A)		1,187,955,496,437	23,755,686,560	17,855,297,367	-	1,229,566,480,364
시설 투자액	일반유형자산	83,401,652,283	851,777,106	214,172,478	-	84,467,601,867
	주민편의시설	189,313,282,305	7,948,742,150	11,579,004	-	197,273,603,459
	사회기반시설	813,868,920,179	846,617,300	41,747,445	-	814,757,284,924
	무형자산	1,709,646,995	24,000	150,000,000	-	1,859,670,995
	소 계(B)	1,088,293,501,762	9,647,160,556	417,498,927	-	1,098,358,161,245
시설 투자 관련 차입금	유동성장기차입부채	-	-	-	-	-
	유동성장기미지급금	8,046,938	-	-	-	8,046,938
	장기차입금	-	-	-	-	-
	지방채증권	-	-	-	-	-
	장기미지급금	-	-	-	-	-
	소 계(C)	8,046,938	-	-	-	8,046,938
고정순자산(D=B-C)		1,088,285,454,824	9,647,160,556	417,498,927	-	1,098,350,114,307
특정순자산(E)		-	-	17,437,798,440	-	17,437,798,440
일반순자산(A-D-E)		99,670,041,613	14,108,526,004	-	-	113,778,567,617

20. 내부거래의 내역

20-1. 전출금(비용) 및 전입금(수익)

(단위 : 원)

전입금 전출금	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
일반회계	-	500,000,000	5,800,390,000	6,300,390,000
기타특별회계	-	-	-	-
기 금	-	-	-	-
계	-	500,000,000	5,800,390,000	6,300,390,000

20-2. 예탁금이자(이자수익) 및 예수금이자(이자비용)

(단위 : 원)

예수금이자 예탁금이자	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
일반회계
기타특별회계	해	당	없	음
기 금
계

20-3. 예탁금 및 예수금(회계연도말 현재 잔액)

(단위 : 원)

예수금 예탁금	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
일반회계
기타특별회계	해	당	없	음
기 금
계

21. 금융리스

21-1. 금융리스 자산 및 부채의 세부내역

(단위 : 원)

구 분			일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
리스 자산	일반유형자산	집기비품	39,651,691	-	-	39,651,691
	계		39,651,691	-	-	39,651,691
리스 부채	기타유동부채	유동성장기미지급금	8,046,938	-	-	8,046,938
	기타비유동부채	장기미지급금	-	-	-	-
	계		8,046,938	-	-	8,046,938

21-2. 금융리스 계약의 세부내역

(단위 : 원)

구 분		전기말 부채잔액	당기상환액	부채잔액	연이자율	상환조건	리스회사	비고
					(%)
일반 회계	공통기반 노후장비 교체 및 정보보안강화시스템	39,742,915	31,695,977	8,046,938	2.48	3개월 /20회	한국 아이비엠㈜
계		39,742,915	31,695,977	8,046,938

21-3. 금융리스부채의 상환일정

(단위 : 원)

구 분	일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
2019년	8,046,938	-	-	8,046,938
2020년	-	-	-	-
2021년	-	-	-	-
계	8,046,938	-	-	8,046,938

22. 우발부채 등

22-1. 계류중인 소송사건

(단위 : 원)

발생연도	소송가액 있음			소송가액 없음
	소송가액	내 역	부채계상액	내 역	부채계상액
2013년	5,067,005,370	임금	-
2016년	6,043,715,884	부당이득반환등 외 총 2건	3,922,351
2017년	587,928,676	소유권이전등기 외 총 4건	-
2018년	2,204,277,907	부당이득금반환 외 총 31건	29,207,690
계	13,902,927,837		33,130,041

22-2. 채무부담행위

(단위：원)

발생연도	행위명	내용	채무부담행위금액	부채계상액
	해	당	없	음
계

23. 무상사용허가권이 부여된 기부채납자산

(단위：원)

회계과목	자 산 명	기부채납액	부여받은자	내 용	존속기간
건 물	별관청사	1,225,342,500	(주)대구은행	기부채납후 사용 (1층 261.43m2 지층 14.13m2)	2003. 7. 1. ~ 2023. 6. 30.
계	1건	1,225,342,500

24. 세입세출외보관현금의 내역

(단위：원)

구 분		일반회계	기 타 특별회계	기 금	계
기타유동자산	세입세출외 단기보관현금	497,511,448	-	-	497,511,448
기타비유동자산	세입세출외 장기보관현금	-	-	-	-
계		497,511,448	-	-	497,511,448

제4장 필수보충정보

필수보충정보

1. 예산결산 요약표

2. 성질별 재정운영표

3. 관리책임자산명세서

4. 예산회계와 재무회계의 차이에

대한 명세서

5. 회계별 재정운영표

1. 예산결산 요약표

1-1. 세입결산총괄(2018회계연도)

구 분			예 산 액	전년도이월액	예산현액	징수결정액
합 계			592,154,374,000	48,850,641,747	641,005,015,747	667,224,546,252
일반회계			577,900,000,000	48,793,245,747	626,693,245,747	649,591,644,242
	지방세수입		96,955,000,000	-	96,955,000,000	104,103,421,300
		보통세	95,954,000,000	-	95,954,000,000	102,162,400,140
		지난연도수입	1,001,000,000	-	1,001,000,000	1,941,021,160
	세외수입		58,415,221,000	-	58,415,221,000	68,572,234,394
		경상적세외수입	27,324,307,000	-	27,324,307,000	30,289,403,694
		임시적세외수입	31,090,914,000	-	31,090,914,000	38,282,830,700
	지방교부세		13,317,000,000	-	13,317,000,000	16,282,615,680
	조정교부금등		55,111,870,000	-	55,111,870,000	57,668,870,000
		자치구조정교부금등	55,111,870,000	-	55,111,870,000	57,668,870,000
	보조금		299,422,751,000	-	299,422,751,000	299,493,096,860
		국고보조금등	205,174,461,000	-	205,174,461,000	205,214,587,900
		시․도비보조금등	94,248,290,000	-	94,248,290,000	94,278,508,960
	보전수입등내부거래		54,678,158,000	48,793,245,747	103,471,403,747	103,471,406,008
		보전수입등	54,202,862,000	48,793,245,747	102,996,107,747	102,996,109,168
		내부거래	475,296,000	-	475,296,000	475,296,840
기타특별회계			14,254,374,000	57,396,000	14,311,770,000	17,632,902,010
	의료급여기금특별회계		1,123,821,000	-	1,123,821,000	1,123,373,714
	지하수관리특별회계		568,659,000	-	568,659,000	568,769,235
	기반시설특별회계		112,841,000	57,396,000	170,237,000	171,204,113
	주차장특별회계		12,449,053,000	-	12,449,053,000	15,769,554,948

(단위 : 원)

수납총액	환급액	실제수납액	불납결손액	미수납액
656,978,420,021	619,831,800	656,358,588,221	1,709,186,896	9,156,771,135
642,234,772,738	617,430,100	641,617,342,638	1,708,888,632	6,265,412,972
101,806,309,270	109,558,270	101,696,751,000	92,986,230	2,313,684,070
100,671,601,570	85,645,340	100,585,956,230	7,443,030	1,569,000,880
1,134,707,700	23,912,930	1,110,794,770	85,543,200	744,683,190
63,512,474,920	507,871,830	63,004,603,090	1,615,902,402	3,951,728,902
30,234,911,527	161,020,323	30,073,891,204		215,512,490
33,277,563,393	346,851,507	32,930,711,886	1,615,902,402	3,736,216,412
16,282,615,680	-	16,282,615,680	-	-
57,668,870,000	-	57,668,870,000	-	-
57,668,870,000	-	57,668,870,000	-	-
299,493,096,860	-	299,493,096,860	-	-
205,214,587,900	-	205,214,587,900	-	-
94,278,508,960	-	94,278,508,960	-	-
103,471,406,008	-	103,471,406,008	-	-
102,996,109,168	-	102,996,109,168	-	-
475,296,840	-	475,296,840	-	-
14,743,647,283	2,401,700	14,741,245,583	298,264	2,891,358,163
1,123,373,714	-	1,123,373,714	-	-
563,735,845	-	563,735,845	-	5,033,390
171,204,113	-	171,204,113	-	-
12,885,333,611	2,401,700	12,882,931,911	298,264	2,886,324,773

1-2. 세출결산총괄(2018회계연도)

구 분		예 산 액	예산성립후 증 감 액	예산현액	지 출 액
합 계		592,154,374,000	48,850,641,747	641,005,015,747	538,445,530,791
일반회계		577,900,000,000	48,793,245,747	626,693,245,747	534,927,928,451
	일반공공행정	27,308,135,000	9,646,242,570	36,954,377,570	32,414,070,935
	공공질서 및 안전	5,530,492,000	129,204,000	5,659,696,000	4,614,237,460
	교육	7,106,425,000	-	7,106,425,000	7,026,417,060
	문화 및 관광	19,544,165,000	812,806,860	20,356,971,860	16,024,008,043
	환경보호	17,711,228,000	43,488,600	17,754,716,600	17,093,453,233
	사회복지	309,851,257,000	8,365,150,000	318,216,407,000	304,725,547,262
	보건	15,533,041,000	29,425,160	15,562,466,160	14,155,718,295
	농림해양수산	5,472,576,000	1,941,819,700	7,414,395,700	6,012,509,658
	산업․중소기업	2,536,207,000	606,406,000	3,142,613,000	1,923,425,290
	수송 및 교통	17,712,397,000	8,910,153,117	26,622,550,117	18,681,729,091
	국토 및 지역개발	20,771,869,000	18,428,549,740	39,200,418,740	25,909,278,343
	예비비	41,158,346,000	△120,000,000	41,038,346,000	-
	기타	87,663,862,000	-	87,663,862,000	86,347,533,781
기타특별회계		14,254,374,000	57,396,000	14,311,770,000	3,517,602,340
	의료급여기금특별회계	1,123,821,000	-	1,123,821,000	1,012,430,770
	지하수관리특별회계	568,659,000	-	568,659,000	1,098,820
	기반시설사업특별회계	112,841,000	57,396,000	170,237,000	-
	주차장특별회계	12,449,053,000	-	12,449,053,000	2,504,072,750

(단위 : 원)

다음연도이월액				보조금 반납금	다음연도이월액
계	명시 이월	사고 이월	계속비 이월		보조금 정산잔액	예산 절감액	계획변경등 집행잔액	지출잔액	예비비
38,495,457,163	22,349,559,973	7,501,285,380	8,644,611,810	5,455,056,449	1,601,786,785	753,490,800	9,279,694,396	5,293,817,363	41,680,182,000
36,036,064,163	19,929,335,973	7,462,116,380	8,644,611,810	5,427,102,189	1,599,554,785	748,681,800	1,798,785,716	5,116,782,643	41,038,346,000
3,747,929,430	9,977,740	3,737,951,690	-	11,654,400	12,130,380	147,154,000	37,004,266	584,434,159	-
900,645,000	893,000,000	7,645,000	-	30,493,890	2,391,650	4,740,000	-	107,188,000	-
29,000,000	29,000,000	-	-	50,000	-	5,688,110	3,100,000	42,169,830	-
3,501,731,000	2,276,731,000	-	1,225,000,000	38,026,370	2,370,606	289,119,000	393,488,840	108,228,001	-
-	-	-	-	61,589,880	2,206,970	17,145,000	16,713,050	563,608,467	-
7,179,693,710	1,937,467,200	1,742,226,510	3,500,000,000	4,040,275,649	488,410,819	9,895,000	1,074,041,220	698,543,340	-
40,000,000	40,000,000	-	-	1,019,340,610	291,498,890	18,856,000	2,205,100	34,847,265	-
1,114,556,110	918,321,810	196,234,300	-	71,332,740	57,464,280	6,306,000	4,298,230	147,928,682	-
1,143,435,414	1,143,435,414	-	-	25,067,430	12,989,350	909,000	1,000,000	35,786,516	-
6,718,516,309	6,068,858,519	649,657,790	-	20,579,110		82,083,000	69,424,000	1,050,218,607	-
11,660,557,190	6,612,544,290	1,128,401,090	3,919,611,810	19,335,490	588,244,880	81,799,000	167,511,010	773,692,827	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	41,038,346,000
-	-	-	-	89,356,620	141,846,960	84,987,690	30,000,000	970,136,949	-
2,459,393,000	2,420,224,000	39,169,000	-	27,954,260	2,232,000	4,809,000	7,480,908,680	177,034,720	641,836,000
-	-	-	-	27,954,260	-	-	-	83,435,970	-
-	-	-	-	-	-	-	2,660,000	735,180	564,165,000
		-	-	-	-	-	170,237,000	-	-
2,459,393,000	2,420,224,000	39,169,000	-	-	2,232,000	4,809,000	7,308,011,680	92,863,570	77,671,000

2. 성질별 재정운영표

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과목	당해연도(2018년)
	일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
I. 인건비	93,474,372,926	1,261,269,610	-	-	94,735,642,536
급여	57,353,288,860	72,067,890	-	-	57,425,356,750
복리후생비	14,328,847,445	49,924,210	-	-	14,378,771,655
기타인건비	21,129,243,830	1,110,515,110	-	-	22,239,758,940
퇴직급여	662,992,791	28,762,400	-	-	691,755,191
II. 운영비	95,246,435,205	1,178,952,460	833,866,500	-	97,259,254,165
도서구입및인쇄비	887,848,659	16,174,440	-	-	904,023,099
소모품비	2,743,703,766	17,308,960	254,580,570	-	3,015,593,296
홍보및광고비	985,630,619	52,898,000	34,186,700	-	1,072,715,319
지급수수료	3,204,980,527	20,354,390	463,572,790	-	3,688,907,707
일반유형자산수선유지비	2,196,242,540	82,576,040	-	-	2,278,818,580
주민편의시설수선유지비	8,454,969,307	31,800,000	7,960,000	-	8,494,729,307
사회기반시설수선유지비	10,937,258,300	302,412,000	-	-	11,239,670,300
기타자산수선유지비	243,897,350	8,196,000	-	-	252,093,350
교육훈련비	2,475,755,800	800,000	3,200,000	-	2,479,755,800
제세공과금	5,252,051,507	459,456,680	416,470	-	5,711,924,657
보험료및공제료	267,268,101	-	-	-	267,268,101
임차료	651,918,360	16,427,590	22,522,000	-	690,867,950
출장비	2,037,644,200	40,299,590	-	-	2,077,943,790
연구개발비	486,719,410	-	-	-	486,719,410
이자비용	690,983	-	-	-	690,983
업무추진비	683,338,354	-	-	-	683,338,354
행사비	772,246,390	-	6,666,000	-	778,912,390
의회비	994,357,570	-	-	-	994,357,570
위탁대행사업비	47,993,778,347	8,064,600	-	-	48,001,842,947
예술단운동부운영비	145,061,760	-	-	-	145,061,760
주민자치활동운영비	2,004,290,340	-	-	-	2,004,290,340
연료비	526,824,052	21,629,500	-	-	548,453,552
기타운영비	1,299,958,963	100,554,670	40,761,970	-	1,441,275,603

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과목	직전연도(2017년)
	일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
I. 인건비	88,729,217,033	1,777,031,899	9,428,010	-	90,515,676,942
급여	54,363,733,420	679,804,320	-	-	55,043,537,740
복리후생비	13,453,521,733	78,560,590	-	-	13,532,082,323
기타인건비	19,055,127,341	997,744,540	9,428,010	-	20,062,299,891
퇴직급여	1,856,834,539	20,922,449	-	-	1,877,756,988
II. 운영비	91,033,515,984	1,331,703,460	277,489,940	-	92,642,709,384
도서구입및인쇄비	903,778,660	9,454,000	-	-	913,232,660
소모품비	3,439,998,927	24,409,970	98,871,160	-	3,563,280,057
홍보및광고비	766,855,424	40,322,200	27,000,700	-	834,178,324
지급수수료	2,986,801,873	29,205,500	6,416,640	-	3,022,424,013
일반유형자산수선유지비	2,025,086,160	93,316,180	-	-	2,118,402,340
주민편의시설수선유지비	7,075,431,873	89,836,720	9,585,000	-	7,174,853,593
사회기반시설수선유지비	11,235,945,040	301,200,230	48,289,820	-	11,585,435,090
기타자산수선유지비	-	-	-	-	-
교육훈련비	2,220,627,690	945,000	-	-	2,221,572,690
제세공과금	4,721,437,446	450,881,180	994,350	-	5,173,312,976
보험료및공제료	225,062,242	-	-	-	225,062,242
임차료	358,657,010	12,451,200	26,430,000	-	397,538,210
출장비	1,951,751,795	42,859,480	-	-	1,994,611,275
연구개발비	417,985,000	126,563,760	-	-	544,548,760
이자비용	1,586,135	-	-	-	1,586,135
업무추진비	685,298,297	-	-	-	685,298,297
행사비	683,030,600	-	-	-	683,030,600
의회비	1,025,828,626	-	-	-	1,025,828,626
위탁대행사업비	47,167,025,893	8,224,250	-	-	47,175,250,143
예술단운동부운영비	202,491,850	-	-	-	202,491,850
주민자치활동운영비	1,970,706,010	-	-	-	1,970,706,010
연료비	487,476,128	18,159,190	-	-	505,635,318
기타운영비	480,653,305	83,874,600	59,902,270	-	624,430,175

(단위 : 원)

과목	당해연도(2018년)
	일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
Ⅲ. 정부간이전비용	5,650,918,723	-	-	-	5,650,918,723
지방자치단체간부담금	-	-	-	-	-
국가에대한부담금	1,549,185,503	-	-	-	1,549,185,503
교육기관운영비보조금	4,101,733,220	-	-	-	4,101,733,220
Ⅳ. 민간등이전비용	293,304,636,166	829,638,190	132,620,000	(6,300,390,000)	287,966,504,356
민간보조금	283,981,863,671	829,638,190	70,850,000	-	284,882,351,861
민간장학금	81,188,980	-	-	-	81,188,980
출연금	1,604,305,000	-	-	-	1,604,305,000
전출금비용	6,300,390,000	-	-	(6,300,390,000)	-
지방공공기관보조금	19,320,000	-	-	-	19,320,000
기타이전비용	1,317,568,515	-	61,770,000	-	1,379,338,515
Ⅴ. 기타비용	11,832,292,841	376,641,081	64,656,987	-	12,273,590,909
자산손상차손	69,139,220	50,204	-	-	69,189,424
일반유형자산감가상각비	3,214,950,875	238,276,849	58,353,472	-	3,511,581,196
주민편의시설감가상각비	4,959,776,436	135,274,055	1,497,241	-	5,096,547,732
사회기반시설감가상각비	302,932,673	-	2,936,349	-	305,869,022
무형자산상각비	150,783,067	540,253	-	-	151,323,320
대손상각비	1,275,111,299	29,350	509,925	-	1,275,650,574
기타비용	1,859,599,271	2,470,370	1,360,000	-	1,863,429,641
Ⅵ. 비용총계	499,508,655,861	3,646,501,341	1,031,143,487	(6,300,390,000)	497,885,910,689
Ⅶ. 자체조달수익	165,832,948,166	4,337,747,651	382,812,019	-	170,553,507,836
지방세수익	102,230,458,130	-	-	-	102,230,458,130
경상세외수익	23,088,751,649	555,810,241	212,467,359	-	23,857,029,249
임시세외수익	40,513,738,387	3,781,937,410	170,344,660	-	44,466,020,457
Ⅷ. 정부간이전수익	367,959,212,551	917,562,740	344,662,960	-	369,221,438,251
지방교부세수익	16,282,615,680	-	-	-	16,282,615,680
자치구 조정교부금수익	57,668,870,000	-	-	-	57,668,870,000
재정보전금수익	-	-	-	-	-
국고보조금수익	202,474,269,905	721,827,790	-	-	203,196,097,695
시도비보조금수익	91,533,456,966	195,734,950	344,662,960	-	92,073,854,876
Ⅸ. 기타수익	996,894,227	770,095,165	5,800,390,000	(6,300,390,000)	1,266,989,392
전입금수익	475,296,840	500,000,000	5,800,390,000	(6,300,390,000)	475,296,840
기부금수익	-	-	-	-	-
대손충당금환입	10,912,345	270,095,165	-	-	281,007,510
기타수익	510,685,042	-	-	-	510,685,042
Ⅹ. 수익총계	534,789,054,944	6,025,405,556	6,527,864,979	(6,300,390,000)	541,041,935,479
XI. 재정운영결과(Ⅵ-Ⅹ)	(35,280,399,083)	(2,378,904,215)	(5,496,721,492)	-	(43,156,024,790)

(단위 : 원)

과목	직전연도(2017년)
	일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
Ⅲ. 정부간이전비용	2,951,591,399	-	-	-	2,951,591,399
지방자치단체간부담금	162,783,083	-	-	-	162,783,083
국가에대한부담금	102,304,000	-	-	-	102,304,000
교육기관운영비보조금	2,686,504,316	-	-	-	2,686,504,316
Ⅳ. 민간등이전비용	266,789,798,223	705,127,260	121,790,000	(3,239,585,000)	264,377,130,483
민간보조금	260,625,658,368	705,127,260	60,000,000	-	261,390,785,628
민간장학금	90,831,020	-	-	-	90,831,020
출연금	1,642,483,000	-	-	-	1,642,483,000
전출금비용	3,239,585,000	-	-	(3,239,585,000)	-
지방공공기관보조금	-	-	-	-	-
기타이전비용	1,191,240,835	-	61,790,000	-	1,253,030,835
Ⅴ. 기타비용	13,053,106,130	256,245,230	83,599,523	-	13,392,950,883
자산손상차손	2,470,008	-	-	-	2,470,008
일반유형자산감가상각비	2,899,189,992	113,841,017	78,588,702	-	3,091,619,711
주민편의시설감가상각비	4,733,038,880	135,274,055	1,438,925	-	4,869,751,860
사회기반시설감가상각비	175,050,659	-	1,911,056	-	176,961,715
무형자산상각비	103,295,066	3,353,673	-	-	106,648,739
대손상각비	3,428,515,526	1,828	-	-	3,428,517,354
기타비용	1,711,545,999	3,774,657	1,660,840	-	1,716,981,496
Ⅵ. 비용총계	462,557,228,769	4,070,107,849	492,307,473	(3,239,585,000)	463,880,059,091
Ⅶ. 자체조달수익	462,557,228,269	4,070,107,849	492,307,473	-	154,146,581,145
지방세수익	149,245,038,365	4,609,793,835	291,748,945	-	92,168,684,720
경상세외수익	92,168,684,720	-	-	-	20,703,003,393
임시세외수익	20,073,310,737	505,915,509	123,777,147	-	41,274,893,032
Ⅷ. 정부간이전수익	354,385,398,701	722,300,010	48,906,490	-	355,156,605,201
지방교부세수익	13,451,020,430	-	-	-	13,451,020,430
자치구 조정교부금수익	57,095,606,000	-	-	-	57,095,606,000
재정보전금수익	-	-	-	-	-
국고보조금수익	192,362,898,440	567,440,008	-	-	192,930,338,448
시도비보조금수익	91,475,873,831	154,860,002	48,906,490	-	91,679,640,323
Ⅸ. 기타수익	3,339,609,433	539,040,514	2,739,586,000	(3,239,585,000)	3,378,650,947
전입금수익	1,527,290,400	500,000,000	2,739,585,000	(3,239,585,000)	1,527,290,400
기부금수익	-	-	-	-	-
대손충당금환입	92,758	36,902,957	1,000	-	36,996,715
기타수익	1,812,226,275	2,137,557	-	-	1,814,363,832
Ⅹ. 수익총계	506,970,046,499	5,871,134,359	3,080,241,435	(3,239,585,000)	512,681,837,293
XI. 재정운영결과(Ⅵ-Ⅹ)	(44,412,817,730)	(1,801,026,510)	(2,587,933,962)	-	(48,801,778,202)

3. 관리책임자산명세서

우리 구에서 보존․승계하고 있는 유적, 고산농악 등의 지정문화재나 기념물은 정부나 대구시에 관리책임이 있어 우리구의 관리책임자산에서는 제외하였습니다.

2018년 12월 31일 현재

구 분	내 역	자 산 명	관리부서	비 고
	해	당	없	음

4. 예산회계와 재무회계의 차이에 대한 명세서

2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

구 분			일반회계	기 타 특별회계	기 금	내부거래	계
Ⅰ. 2018회계연도 세출액			534,927,928,451	3,517,602,340	18,323,293,585	(6,300,390,000)	550,468,434,376
Ⅱ. 세출 조정사항			(35,419,272,590)	128,899,001	(17,292,150,098)	-	(52,582,523,687)
세 출 조정 사 항	1. 자금유출이 없는 비용		12,512,125,978	405,403,481	64,656,987	-	12,982,186,446
		자산처분손실	-	-	-	-	-
		자산손상차손	69,139,220	50,204	-	-	69,189,424
		감가상각비	8,628,443,051	374,091,157	62,787,062	-	9,065,321,270
		대손상각비	1,275,111,299	29,350	509,925	-	1,275,650,574
		퇴직급여	662,992,791	28,762,400	-	-	691,755,191
		기타 자금유출이 없는 비용	1,872,581,751	2,470,370	1,360,000	-	1,876,412,121
		발생주의 기간비용 조정사항	3,857,866	-	-	-	3,857,866
	2. 자산취득으로 인한 자금 유출액		(38,389,297,411)	(248,270,180)	(200,786,130)	-	(38,838,353,721)
		판매용 재고자산 취득	(629,769,630)	-	-	-	(629,769,630)
		장․단기대여금 증가	(136,200,000)	-	(117,990,000)	-	(254,190,000)
		일반유형자산 취득	(13,098,462,480)	(248,270,180)	(76,706,130)	-	(13,423,438,790)
		주민편의시설 취득	(8,775,851,720)	-	(6,090,000)	-	(8,781,941,720)
		사회기반시설 취득	(14,860,847,721)	-	-	-	(14,860,847,721)
		기타 자산취득으로 인한 자금유출	(888,165,860)	-	-	-	(888,165,860)
	3. 부채 상환으로 인한 자금 유출액		(9,542,101,157)	(28,234,300)	(1,360,000)	-	(9,571,695,457)
		차입부채 상환	-	-	-	-	-
		보조금 집행잔액 부채상환	(7,260,461,920)	(9,733,360)	(1,360,000)	-	(7,271,555,280)
		퇴직금 지급	(2,249,943,260)	(18,500,940)	-	-	(2,268,444,200)
		기타 부채상환으로 인한 자금유출	(31,695,977)	-	-	-	(31,695,977)
	4. 순자산감소로 인한 자금 유출액		-	-	-	-	-
		자본잉여금 반납	-	-	-	-	-
	5. 기금예치로 인한 자금 유출액		-	-	(17,154,660,955)	-	(17,154,660,955)
		기금예치금의 적립	-	-	(17,154,660,955)	-	(17,154,660,955)
Ⅲ. 성질별 재정운영표의 비용(Ⅰ+Ⅱ)			499,508,655,861	3,646,501,341	1,031,143,487	(6,300,390,000)	497,885,910,689

구 분			일반회계	기 타 특별회계	기 금	내부거래	계
Ⅳ. 2018회계연도 세입액			641,617,342,638	14,741,245,583	18,323,293,585	(6,300,390,000)	668,381,491,806
Ⅴ. 세입조정사항			(106,828,287,694)	(8,715,840,027)	(11,795,428,606)	-	(127,339,556,327)
세입 조정 사항	1. 전년도 순세계잉여금 및 이월금		(102,996,109,168)	(8,824,333,842)	(11,732,375,231)	-	(123,552,818,241)
	2. 자금유입이 없는 수익가산		29,856,869,751	136,448,075	53,944,125	-	30,047,261,951
		징수결정액과 수납액의 차이	1,786,165,699	(154,640,306)	-	-	1,631,525,393
		자산처분이익	27,272,717,835	-	-	-	27,272,717,835
		대손충당금환입	10,912,345	270,095,165	-	-	281,007,510
		퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-
		자산손상차손환입	-	-	-	-	-
		기타 자금유입이 없는 수익	510,685,042	-	-	-	510,685,042
		발생주의 기간수익 조정사항	276,388,830	20,993,216	53,944,125		351,326,171
	3. 자산 처분으로 인한 자금 유입액		(28,203,678,288)	-	(116,997,500)	-	(28,320,675,788)
		재고자산 판매	(7,462,810,258)	-	-	-	(7,462,810,258)
		장․단기대여금 회수	-	-	(116,997,500)	-	(116,997,500)
		공유재산매각수입	(20,649,332,030)	-	-	-	(20,649,332,030)
		기타 자산처분으로 인한 자금유입	(91,536,000)	-	-	-	(91,536,000)
	4. 부채 증가로 인한 자금 유입액		(5,485,369,989)	(27,954,260)	-	-	(5,513,324,249)
		차입부채 증가	-	-	-	-	-
		보조금 집행잔액 부채증가	(5,485,369,989)	(27,954,260)	-	-	(5,513,324,249)
		기타 부채증가로 인한 자금유입	-	-	-	-	-
	5. 순자산증가로 인한 자금 유입액		-	-	-	-	-
		자본잉여금 수입	-	-	-	-	-
Ⅵ. 성질별 재정운영표의 수익(Ⅳ+Ⅴ)			534,789,054,944	6,025,405,556	6,527,864,979	(6,300,390,000)	541,041,935,479
Ⅶ. 재정운영표의 재정운영결과(Ⅲ-Ⅵ)			(35,280,399,083)	(2,378,904,215)	(5,496,721,492)	-	(43,156,024,790)

5. 회계별 재정운영표

재정운영표( 일반회계 )

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구                                                              (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅰ.사업순원가	397,070,823,796	298,694,187,235	98,376,636,561	365,683,499,716	287,584,199,685	78,099,300,031
일반공공행정	15,142,445,898	673,735,280	14,468,710,618	13,534,867,806	800,293,890	12,734,573,916
입법및선거관리	2,958,224,276	22,166,310	2,936,057,966	1,513,582,031	-	1,513,582,031
행정지원과	1,596,434,053	22,166,310	1,574,267,743	114,834,750	-	114,834,750
공정 선거관리	1,596,434,053	22,166,310	1,574,267,743	114,834,750	-	114,834,750
의회사무국	1,361,790,223	-	1,361,790,223	1,398,747,281	-	1,398,747,281
주민과 함께하는 열린의회운영	1,361,790,223	-	1,361,790,223	1,398,747,281	-	1,398,747,281
지방행정ㆍ재정지원	1,362,198,014	192,392,600	1,169,805,414	1,204,381,546	113,299,300	1,091,082,246
기획조정실	240,398,522	-	240,398,522	225,577,338	-	225,577,338
건전한 지방재정운용	240,398,522	-	240,398,522	225,577,338	-	225,577,338
세무1과	689,524,752	147,108,500	542,416,252	563,291,930	73,920,850	489,371,080
적극적인 자주재원 확충	689,524,752	147,108,500	542,416,252	563,291,930	73,920,850	489,371,080
세무2과	432,274,740	45,284,100	386,990,640	415,512,278	39,378,450	376,133,828
적극적인 세입확보	432,274,740	45,284,100	386,990,640	415,512,278	39,378,450	376,133,828
재정ㆍ금융	-	-	-	-	-	-
일반행정	10,822,023,608	459,176,370	10,362,847,238	10,816,904,229	686,994,590	10,129,909,639
기획조정실	244,889,862	-	244,889,862	176,397,266	-	176,397,266
구정의 종합기획 및 조정	244,889,862	-	244,889,862	176,397,266	-	176,397,266
행정지원과	3,688,213,677	159,705,880	3,528,507,797	3,609,793,744	293,549,350	3,316,244,394
혁신적이고 생동감있는 구정운영 지원	3,688,213,677	159,705,880	3,528,507,797	3,609,793,744	293,549,350	3,316,244,394
정보통신과	2,631,380,378	97,537,420	2,533,842,958	2,856,034,837	93,836,690	2,762,198,147
정보시스템 고도화 및 정확한 통계관리	2,631,380,378	97,537,420	2,533,842,958	2,856,034,837	93,836,690	2,762,198,147
홍보소통실	804,333,239	-	804,333,239	725,641,484	-	725,641,484
홍보소통 역량강화	719,876,294	-	719,876,294	672,104,774	-	672,104,774
교류협력역량강화	84,456,945	-	84,456,945	53,536,710	-	53,536,710
민원여권과	171,931,818	5,750,000	166,181,818	179,273,135	5,750,000	173,523,135

대구광역시 수성구                                                              (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
고객중심 민원행정 강화	171,931,818	5,750,000	166,181,818	179,273,135	5,750,000	173,523,135
희망복지지원단	334,396,000	98,698,000	235,698,000	286,560,000	94,180,000	192,380,000
자원봉사 활성화	334,396,000	98,698,000	235,698,000	286,560,000	94,180,000	192,380,000
토지정보과	64,058,970	97,485,070	(33,426,100)	31,632,420	183,335,380	(151,702,960)
체계적인 공유재산관리	64,058,970	97,485,070	(33,426,100)	31,632,420	183,335,380	(151,702,960)
감사실	31,838,730	-	31,838,730	31,608,066	-	31,608,066
투명하고 효율적인 구정관리	31,838,730	-	31,838,730	31,608,066	-	31,608,066
보건행정과	384,150,737	-	384,150,737	386,445,430	16,343,170	370,102,260
보건소 청사 및 차량관리	384,150,737	-	384,150,737	386,445,430	16,343,170	370,102,260
범어1동	82,332,622	-	82,332,622	89,572,843	-	89,572,843
범어1동 주민센터 운영	82,332,622	-	82,332,622	89,572,843	-	89,572,843
범어2동	81,101,970	-	81,101,970	75,798,256	-	75,798,256
범어2동 행정복지센터 운영	81,101,970	-	81,101,970	75,798,256	-	75,798,256
범어3동	68,409,171	-	68,409,171	64,631,900	-	64,631,900
범어3동 주민센터 운영	68,409,171	-	68,409,171	64,631,900	-	64,631,900
범어4동	108,413,991	-	108,413,991	106,278,816	-	106,278,816
범어4동 주민센터 운영	108,413,991	-	108,413,991	106,278,816	-	106,278,816
만촌1동	129,594,225	-	129,594,225	125,613,255	-	125,613,255
만촌1동 행정복지센터 운영	129,594,225	-	129,594,225	125,613,255	-	125,613,255
만촌2동	85,247,171	-	85,247,171	110,273,547	-	110,273,547
만촌2동 행정복지센터 운영	85,247,171	-	85,247,171	110,273,547	-	110,273,547
만촌3동	98,237,906	-	98,237,906	98,751,415	-	98,751,415
만촌3동 행정복지센터 운영	98,237,906	-	98,237,906	98,751,415	-	98,751,415
수성1가동	89,613,096	-	89,613,096	88,775,455	-	88,775,455
수성1가동 행정복지센터 운영	89,613,096	-	89,613,096	88,775,455	-	88,775,455
수성2․3가동	82,374,596	-	82,374,596	82,356,505	-	82,356,505
수성2․3가동 주 민센터 운영	82,374,596	-	82,374,596	82,356,505	-	82,356,505
수성4가동	98,054,869	-	98,054,869	116,261,742	-	116,261,742
수성4가동 주민센터 운영	98,054,869	-	98,054,869	116,261,742	-	116,261,742
황금1동	97,442,800	-	97,442,800	98,867,480	-	98,867,480

대구광역시 수성구                                                             (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
황금1동 행정복지센터 운영	97,442,800	-	97,442,800	98,867,480	-	98,867,480
황금2동	110,532,151	-	110,532,151	90,078,827	-	90,078,827
황금2동 행정복지센터 운영	110,532,151	-	110,532,151	90,078,827	-	90,078,827
중동	109,170,086	-	109,170,086	99,587,803	-	99,587,803
중동 행정복지센터 운영	109,170,086	-	109,170,086	99,587,803	-	99,587,803
상동	106,062,948	-	106,062,948	125,278,206	-	125,278,206
상동 행정복지센터 운영	106,062,948	-	106,062,948	125,278,206	-	125,278,206
파동	91,111,075	-	91,111,075	101,840,399	-	101,840,399
파동 행정복지센터 운영	91,111,075	-	91,111,075	101,840,399	-	101,840,399
두산동	80,752,637	-	80,752,637	87,045,406	-	87,045,406
두산동 행정복지센터 운영	80,752,637	-	80,752,637	87,045,406	-	87,045,406
지산1동	128,042,743	-	128,042,743	127,595,566	-	127,595,566
지산1동 행정복지센터 운영	128,042,743	-	128,042,743	127,595,566	-	127,595,566
지산2동	107,886,957	-	107,886,957	133,889,089	-	133,889,089
지산2동 행정복지센터 운영	107,886,957	-	107,886,957	133,889,089	-	133,889,089
범물1동	103,948,815	-	103,948,815	136,778,660	-	136,778,660
범물1동 행정복지센터 운영	103,948,815	-	103,948,815	136,778,660	-	136,778,660
범물2동	126,741,904	-	126,741,904	130,792,719	-	130,792,719
범물2동 주민센터 운영	126,741,904	-	126,741,904	130,792,719	-	130,792,719
고산1동	160,440,030	-	160,440,030	151,329,070	-	151,329,070
고산1동 행정복지센터 운영	160,440,030	-	160,440,030	151,329,070	-	151,329,070
고산2동	172,631,005	-	172,631,005	132,442,169	-	132,442,169
고산2동 행정복지센터 운영	172,631,005	-	172,631,005	132,442,169	-	132,442,169
고산3동	148,687,429	-	148,687,429	159,678,719	-	159,678,719
고산3동 행정복지센터 운영	148,687,429	-	148,687,429	159,678,719	-	159,678,719
공공질서및안전	3,293,217,742	850,093,110	2,443,124,632	2,585,530,097	544,874,990	2,040,655,107
경찰	-	-	-	-	-	-
재난방재ㆍ민방위	3,293,217,742	850,093,110	2,443,124,632	2,585,530,097	544,874,990	2,040,655,107
행정지원과	132,505,200	32,710,000	99,795,200	330,042,300	32,863,000	297,179,300
지역예비군 육성지원	132,505,200	32,710,000	99,795,200	330,042,300	32,863,000	297,179,300
안전총괄과	3,160,712,542	817,383,110	2,343,329,432	2,255,487,797	512,011,990	1,743,475,807

대구광역시 수성구                                                              (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
주민밀착형 생활 민방위구현	337,393,733	39,453,080	297,940,653	226,034,496	34,738,420	191,296,076
재난․재해 대비등 안전한생활환경 조성	905,079,298	408,703,380	496,375,918	358,023,993	93,186,170	264,837,823
주민 행정 편의 도모	1,918,239,511	369,226,650	1,549,012,861	1,671,429,308	384,087,400	1,287,341,908
소방	-	-	-	-	-	-
교육	6,918,906,639	844,379,000	6,074,527,639	5,414,674,200	813,878,970	4,600,795,230
유아및초중등교육	4,468,646,010	769,469,000	3,699,177,010	3,279,584,286	773,320,000	2,506,264,286
평생교육과	4,468,646,010	769,469,000	3,699,177,010	3,279,584,286	773,320,000	2,506,264,286
글로벌 교육도시 도약	4,468,646,010	769,469,000	3,699,177,010	3,279,584,286	773,320,000	2,506,264,286
고등교육	-	-	-	-	-	-
평생ㆍ직업교육	2,450,260,629	74,910,000	2,375,350,629	2,135,089,914	40,558,970	2,094,530,944
평생교육과	2,450,260,629	74,910,000	2,375,350,629	2,135,089,914	40,558,970	2,094,530,944
평생학습체제 구축	437,179,459	74,910,000	362,269,459	368,539,899	40,558,970	327,980,929
평생학습교육 활성화	2,013,081,170	-	2,013,081,170	1,766,550,015	-	1,766,550,015
문화및관광	15,399,743,512	2,081,743,600	13,317,999,912	14,196,097,750	1,670,643,560	12,525,454,190
문화예술	11,212,834,421	1,028,259,520	10,184,574,901	10,607,042,549	631,963,450	9,975,079,099
문화체육과	11,212,834,421	1,028,259,520	10,184,574,901	10,607,042,549	631,963,450	9,975,079,099
문화인프라 확충	395,415,717	646,584,520	(251,168,803)	419,004,019	201,159,450	217,844,569
품격높은 문화예술 도시 창조	868,635,704	202,625,000	666,010,704	798,428,530	207,598,000	590,830,530
수성문화재단 사업 지원	9,948,783,000	179,050,000	9,769,733,000	9,389,610,000	223,206,000	9,166,404,000
관광	1,140,752,616	368,263,230	772,489,386	512,880,214	355,555,800	157,324,414
관광과	1,140,752,616	368,263,230	772,489,386	512,880,214	355,555,800	157,324,414
관광산업 진흥	692,224,386	43,263,230	648,961,156	512,880,214	355,555,800	157,324,414
글로벌 의료관광 도시 조성	448,528,230	325,000,000	123,528,230	398,263,030	325,000,000	73,263,030
체육	2,525,520,462	562,421,200	1,963,099,262	2,722,080,944	540,963,060	2,181,117,884
문화체육과	2,525,520,462	562,421,200	1,963,099,262	2,722,080,944	540,963,060	2,181,117,884
체육시설확충 및 생활 체육 활성화	2,525,520,462	562,421,200	1,963,099,262	2,722,080,944	540,963,060	2,181,117,884
문화재	520,636,013	122,799,650	397,836,363	354,094,043	142,161,250	211,932,793
관광과	520,636,013	122,799,650	397,836,363	354,094,043	142,161,250	211,932,793
문화재 및 문화유산 보존관리	520,636,013	122,799,650	397,836,363	354,094,043	142,161,250	211,932,793
문화및관광일반	-	-	-	-	-	-

대구광역시 수성구                                                              (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
환경보호	15,741,757,250	6,056,559,698	9,685,197,552	16,986,056,679	7,780,111,170	9,205,945,509
상하수도ㆍ수질	88,021,605	52,134,550	35,887,055	57,221,222	23,309,090	33,912,132
경제환경과	88,021,605	52,134,550	35,887,055	57,221,222	23,309,090	33,912,132
수질환경보전	88,021,605	52,134,550	35,887,055	57,221,222	23,309,090	33,912,132
폐기물	15,265,894,915	5,728,054,988	9,537,839,927	16,599,488,944	7,569,852,080	9,029,636,864
자원순환과	15,215,824,282	5,728,054,988	9,487,769,294	16,543,877,984	7,569,852,080	8,974,025,904
청결하고 깨끗한 도시환경조성	15,215,824,282	5,728,054,988	9,487,769,294	16,543,877,984	7,569,852,080	8,974,025,904
범어1동	2,375,000	-	2,375,000	2,374,970	-	2,374,970
청결한 도시환경 관리	2,375,000	-	2,375,000	2,374,970	-	2,374,970
범어2동	1,615,000	-	1,615,000	1,615,000	-	1,615,000
청결한 도시환경 관리	1,615,000	-	1,615,000	1,615,000	-	1,615,000
범어3동	1,615,000	-	1,615,000	1,615,000	-	1,615,000
청결한 도시환경 관리	1,615,000	-	1,615,000	1,615,000	-	1,615,000
범어4동	1,615,000	-	1,615,000	1,607,000	-	1,607,000
청결한 도시환경 관리	1,615,000	-	1,615,000	1,607,000	-	1,607,000
만촌1동	1,615,000	-	1,615,000	1,615,000	-	1,615,000
청결한 도시환경 관리	1,615,000	-	1,615,000	1,615,000	-	1,615,000
만촌2동	1,608,500	-	1,608,500	1,603,300	-	1,603,300
청결한 도시환경 관리	1,608,500	-	1,608,500	1,603,300	-	1,603,300
만촌3동	1,610,000	-	1,610,000	1,615,000	-	1,615,000
청결한 도시환경 관리	1,610,000	-	1,610,000	1,615,000	-	1,615,000
수성1가동	1,615,000	-	1,615,000	1,615,000	-	1,615,000
청결한 도시환경 관리	1,615,000	-	1,615,000	1,615,000	-	1,615,000
수성2․3가동	1,440,000	-	1,440,000	1,615,000	-	1,615,000
청결한 도시환경 관리	1,440,000	-	1,440,000	1,615,000	-	1,615,000
수성4가동	1,900,000	-	1,900,000	1,878,400	-	1,878,400
청결한 도시환경 관리	1,900,000	-	1,900,000	1,878,400	-	1,878,400
황금1동	1,493,100	-	1,493,100	1,614,900	-	1,614,900
청결한 도시환경 관리	1,493,100	-	1,493,100	1,614,900	-	1,614,900
황금2동	2,374,830	-	2,374,830	2,500,000	-	2,500,000
청결한 도시환경 관리	2,374,830	-	2,374,830	2,500,000	-	2,500,000

대구광역시 수성구                                                             (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
중동	2,374,040	-	2,374,040	2,372,000	-	2,372,000
청결한 도시환경 관리	2,374,040	-	2,374,040	2,372,000	-	2,372,000
상동	2,367,440	-	2,367,440	9,289,340	-	9,289,340
청결한 도시환경 관리	2,367,440	-	2,367,440	9,289,340	-	9,289,340
파동	1,597,400	-	1,597,400	1,615,000	-	1,615,000
청결한 도시환경 관리	1,597,400	-	1,597,400	1,615,000	-	1,615,000
두산동	4,209,350	-	4,209,350	2,374,860	-	2,374,860
청결한 도시환경 관리	4,209,350	-	4,209,350	2,374,860	-	2,374,860
지산1동	3,230,000	-	3,230,000	3,230,000	-	3,230,000
청결한 도시환경 관리	3,230,000	-	3,230,000	3,230,000	-	3,230,000
지산2동	1,608,700	-	1,608,700	1,614,800	-	1,614,800
청결한 도시환경 관리	1,608,700	-	1,608,700	1,614,800	-	1,614,800
범물1동	2,512,723	-	2,512,723	2,556,410	-	2,556,410
청결한 도시환경 관리	2,512,723	-	2,512,723	2,556,410	-	2,556,410
범물2동	1,611,350	-	1,611,350	1,609,000	-	1,609,000
청결한 도시환경 관리	1,611,350	-	1,611,350	1,609,000	-	1,609,000
고산1동	3,226,200	-	3,226,200	3,221,290	-	3,221,290
청결한 도시환경 관리	3,226,200	-	3,226,200	3,221,290	-	3,221,290
고산2동	3,227,000	-	3,227,000	3,229,690	-	3,229,690
청결한 도시환경 관리	3,227,000	-	3,227,000	3,229,690	-	3,229,690
고산3동	3,230,000	-	3,230,000	3,230,000	-	3,230,000
청결한 도시환경 관리	3,230,000	-	3,230,000	3,230,000	-	3,230,000
대기	88,035,710	73,530,390	14,505,320	75,471,343	57,580,120	17,891,223
경제환경과	88,035,710	73,530,390	14,505,320	75,471,343	57,580,120	17,891,223
대기환경보전	88,035,710	73,530,390	14,505,320	75,471,343	57,580,120	17,891,223
자연	-	-	-	-	-	-
해양	-	-	-	-	-	-
환경보호일반	299,805,020	202,839,770	96,965,250	253,875,170	129,369,880	124,505,290
경제환경과	299,805,020	202,839,770	96,965,250	253,875,170	129,369,880	124,505,290
생활환경보전 및 개선	299,805,020	202,839,770	96,965,250	253,875,170	129,369,880	124,505,290
사회복지	299,133,446,744	269,859,087,166	29,274,359,578	274,511,479,938	249,436,114,994	25,075,364,944

대구광역시 수성구                                                             (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
기초생활보장	60,816,405,780	58,659,823,520	2,156,582,260	59,879,482,524	57,770,767,550	2,108,714,974
생활지원과	57,330,265,160	55,290,228,150	2,040,037,010	56,558,827,664	54,544,661,610	2,014,166,054
국민기초생활보장	57,330,265,160	55,290,228,150	2,040,037,010	56,558,827,664	54,544,661,610	2,014,166,054
희망복지지원단	3,486,140,620	3,369,595,370	116,545,250	3,320,654,860	3,226,105,940	94,548,920
자활지원 사업	3,017,037,260	2,900,492,010	116,545,250	2,861,191,520	2,766,642,600	94,548,920
기초생활보장	469,103,360	469,103,360	-	459,463,340	459,463,340	-
취약계층지원	42,382,858,926	40,437,255,267	1,945,603,659	39,652,021,542	37,839,040,245	1,812,981,297
생활지원과	7,103,875,408	6,112,926,550	990,948,858	7,621,588,260	6,311,730,045	1,309,858,215
효율적인 복지 서비스체계 구축	7,103,875,408	6,112,926,550	990,948,858	7,621,588,260	6,311,730,045	1,309,858,215
복지과	33,088,220,977	32,358,126,883	730,094,094	29,987,668,121	29,367,095,670	620,572,451
장애인 생활안정 및 자립기반도모	33,088,220,977	32,358,126,883	730,094,094	29,987,668,121	29,367,095,670	620,572,451
희망복지지원단	2,190,762,541	1,966,201,834	224,560,707	2,042,765,161	2,160,214,530	(117,449,369)
통합서비스 제공 체계 구축	2,190,762,541	1,966,201,834	224,560,707	2,042,765,161	2,160,214,530	(117,449,369)
보육ㆍ가족및여성	88,469,939,895	78,532,838,760	9,937,101,135	78,997,191,283	72,323,958,846	6,673,232,437
복지과	74,500,385,216	65,932,459,300	8,567,925,916	70,751,448,658	64,873,246,265	5,878,202,393
여성발전 및 가족 권익지원	5,660,075,235	5,061,025,470	599,049,765	5,273,237,908	4,659,146,440	614,091,468
보육지원	68,840,309,981	60,871,433,830	7,968,876,151	65,478,210,750	60,214,099,825	5,264,110,925
희망복지지원단	13,969,554,679	12,600,379,460	1,369,175,219	8,245,742,625	7,450,712,581	795,030,044
아동복지 증진 지원	13,540,628,540	12,389,830,630	1,150,797,910	8,010,435,922	7,277,785,741	732,650,181
지역사회 아동 보호서비스 지원	428,926,139	210,548,830	218,377,309	235,306,703	172,926,840	62,379,863
노인ㆍ청소년	99,903,031,059	87,429,559,748	12,473,471,311	89,615,873,022	77,695,671,923	11,920,201,099
복지과	98,058,685,503	86,809,293,173	11,249,392,330	87,927,512,435	77,240,301,276	10,687,211,159
고령화시대에 대비한 노인복지구현	98,058,685,503	86,809,293,173	11,249,392,330	87,927,512,435	77,240,301,276	10,687,211,159
평생교육과	1,844,345,556	620,266,575	1,224,078,981	1,688,360,587	455,370,647	1,232,989,940
밝고 건전한 청소년육성	1,844,345,556	620,266,575	1,224,078,981	1,688,360,587	455,370,647	1,232,989,940
노동	4,590,366,578	2,269,735,041	2,320,631,537	4,551,014,802	2,247,820,110	2,303,194,692
일자리투자사업단	4,590,366,578	2,269,735,041	2,320,631,537	4,551,014,802	2,247,820,110	2,303,194,692
고용촉진 및 안정	4,590,366,578	2,269,735,041	2,320,631,537	4,551,014,802	2,247,820,110	2,303,194,692
보훈	2,970,844,506	2,529,874,830	440,969,676	1,815,896,765	1,558,856,320	257,040,445
생활지원과	2,970,844,506	2,529,874,830	440,969,676	1,815,896,765	1,558,856,320	257,040,445

대구광역시 수성구                                                             (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
국가유공자 복지지원	2,970,844,506	2,529,874,830	440,969,676	1,815,896,765	1,558,856,320	257,040,445
주택	-	-	-	-	-	-
사회복지일반	-	-	-	-	-	-
보건	12,348,518,092	9,451,110,076	2,897,408,016	13,255,810,924	9,096,778,700	4,159,032,224
보건의료	11,684,829,687	9,038,558,656	2,646,271,031	12,613,508,150	8,713,895,290	3,899,612,860
보건행정과	5,542,471,151	3,928,076,186	1,614,394,965	5,143,357,881	3,374,800,310	1,768,557,571
차원높은 맞춤형 보건의료 시책	40,232,006	343,065,186	(302,833,180)	65,339,267	-	65,339,267
질병발생예방 및 관리	5,502,239,145	3,585,011,000	1,917,228,145	5,078,018,614	3,374,800,310	1,703,218,304
건강증진과	5,976,063,246	5,076,706,940	899,356,306	6,856,892,794	5,003,239,750	1,853,653,044
질병발생예방 및 진료관리 강화	863,201,947	649,633,670	213,568,277	1,188,657,990	891,522,790	297,135,200
차원높은 맞춤형 보건의료서비스 제공	5,112,861,299	4,427,073,270	685,788,029	5,668,234,804	4,111,716,960	1,556,517,844
고산건강생활지원센터	166,295,290	33,775,530	132,519,760	214,994,445	10,855,230	204,139,215
주민의건강수준향상 및 평생건강관리	166,295,290	33,775,530	132,519,760	214,994,445	10,855,230	204,139,215
식품의약안전	663,688,405	412,551,420	251,136,985	642,302,774	382,883,410	259,419,364
식품위생과	663,688,405	412,551,420	251,136,985	642,302,774	382,883,410	259,419,364
선진위생문화정착	663,688,405	412,551,420	251,136,985	642,302,774	382,883,410	259,419,364
농림해양수산	3,724,291,346	2,712,502,815	1,011,788,531	3,675,590,412	2,692,803,761	982,786,651
농업ㆍ농촌	1,832,240,109	1,129,694,250	702,545,859	2,020,820,895	1,136,103,401	884,717,494
경제환경과	1,832,240,109	1,129,694,250	702,545,859	2,020,820,895	1,136,103,401	884,717,494
근교농업 육성	1,832,240,109	1,129,694,250	702,545,859	2,020,820,895	1,136,103,401	884,717,494
임업ㆍ산촌	1,892,051,237	1,582,808,565	309,242,672	1,654,769,517	1,556,700,360	98,069,157
공원녹지과	1,892,051,237	1,582,808,565	309,242,672	1,654,769,517	1,556,700,360	98,069,157
건강한 산림환경조성	1,892,051,237	1,582,808,565	309,242,672	1,654,769,517	1,556,700,360	98,069,157
해양수산ㆍ어촌	-	-	-	-	-	-
산업ㆍ중소기업	1,917,215,932	917,099,100	1,000,116,832	733,544,402	597,911,000	135,633,402
산업금융지원	-	-	-	-	-	-
산업기술지원	-	-	-	-	-	-
무역및투자유치	-	-	-	-	-	-
산업진흥ㆍ고도화	1,848,864,000	907,459,100	941,404,900	693,647,174	588,111,000	105,536,174
경제환경과	1,848,864,000	907,459,100	941,404,900	693,647,174	588,111,000	105,536,174

대구광역시 수성구                                                             (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
지역경제진흥	1,848,864,000	907,459,100	941,404,900	693,647,174	588,111,000	105,536,174
에너지및자원개발	66,740,932	9,640,000	57,100,932	38,280,538	9,800,000	28,480,538
경제환경과	66,740,932	9,640,000	57,100,932	38,280,538	9,800,000	28,480,538
합리적․효율적인 에너지관리	66,740,932	9,640,000	57,100,932	38,280,538	9,800,000	28,480,538
산업ㆍ중소기업일반	1,611,000	-	1,611,000	1,616,690	-	1,616,690
일자리투자사업단	1,611,000	-	1,611,000	1,616,690	-	1,616,690
국내외 기업유치	1,611,000	-	1,611,000	1,616,690	-	1,616,690
수송및교통	9,128,050,037	1,825,329,650	7,302,720,387	10,388,507,104	1,824,318,690	8,564,188,414
도로	7,812,030,462	1,455,558,630	6,356,471,832	9,254,109,092	1,348,318,690	7,905,790,402
건설과	7,812,030,462	1,455,558,630	6,356,471,832	9,254,109,092	1,348,318,690	7,905,790,402
안전하고 쾌적한 도로환경조성	7,812,030,462	1,455,558,630	6,356,471,832	9,254,109,092	1,348,318,690	7,905,790,402
도시철도	-	-	-	-	-	-
해운ㆍ항만	-	-	-	-	-	-
항공ㆍ공항	-	-	-	-	-	-
대중교통ㆍ물류등기타	1,316,019,575	369,771,020	946,248,555	1,134,398,012	476,000,000	658,398,012
교통과	1,316,019,575	369,771,020	946,248,555	1,134,398,012	476,000,000	658,398,012
편리하고 안전한 교통환경 조성	1,316,019,575	369,771,020	946,248,555	1,134,398,012	476,000,000	658,398,012
국토및지역개발	14,323,230,604	3,422,547,740	10,900,682,864	10,401,340,404	12,326,469,960	(1,925,129,556)
수자원	3,326,774,981	87,503,750	3,239,271,231	2,047,027,340	8,277,016,160	(6,229,988,820)
건설과	3,326,774,981	87,503,750	3,239,271,231	2,047,027,340	8,277,016,160	(6,229,988,820)
친환경적이고 효율적인 하천 및 치수관리	3,326,774,981	87,503,750	3,239,271,231	2,047,027,340	8,277,016,160	(6,229,988,820)
지역및도시	10,996,455,623	3,335,043,990	7,661,411,633	8,354,313,064	4,049,453,800	4,304,859,264
도시디자인과	926,380,413	2,455,151,870	(1,528,771,457)	997,699,143	3,113,631,310	(2,115,932,167)
자연과 인간이 공유하는 도시기반 조성	926,380,413	2,455,151,870	(1,528,771,457)	997,699,143	3,113,631,310	(2,115,932,167)
건축과	466,677,270	61,977,800	404,699,470	431,450,840	55,353,980	376,096,860
건축행정 신뢰성 확보	466,677,270	61,977,800	404,699,470	431,450,840	55,353,980	376,096,860
토지정보과	620,456,168	56,136,000	564,320,168	220,930,580	27,922,000	193,008,580
주민편익증대를 위한 지적 행정서비스	620,456,168	56,136,000	564,320,168	220,930,580	27,922,000	193,008,580
공원녹지과	8,982,941,772	761,778,320	8,221,163,452	6,704,232,501	852,546,510	5,851,685,991
아름다운 녹색도시조성	8,982,941,772	761,778,320	8,221,163,452	6,704,232,501	852,546,510	5,851,685,991

대구광역시 수성구                                                             (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
과학기술	-	-	-	-	-	-
기술개발	-	-	-	-	-	-
과학기술연구지원	-	-	-	-	-	-
과학기술일반	-	-	-	-	-	-
예비비	-	-	-	-	-	-
예비비	-	-	-	-	-	-
기획조정실	-	-	-	-	-	-
재원관리	-	-	-	-	-	-
기타	-	-	-	-	-	-
기타	-	-	-	-	-	-
Ⅱ.관리운영비	-	-	94,220,937,598	-	-	86,988,733,069
1.인건비	-	-	84,672,860,296	-	-	80,660,095,012
급여	-	-	57,353,288,860	-	-	54,363,733,420
복리후생비	-	-	14,328,847,445	-	-	13,453,521,733
기타인건비	-	-	12,327,731,200	-	-	10,986,005,320
퇴직급여	-	-	662,992,791	-	-	1,856,834,539
2.경비	-	-	3,247,687,302	-	-	3,089,053,057
도서구입및인쇄비	-	-	47,315,720	-	-	62,983,780
소모품비	-	-	475,819,627	-	-	429,557,023
홍보및광고비	-	-	20,570,700	-	-	22,860,100
지급수수료	-	-	59,054,426	-	-	53,765,110
일반유형자산수선유지비	-	-	55,286,900	-	-	48,332,250
주민편의시설수선유지비	-	-	785,000	-	-	1,420,000
사회기반시설수선유지비	-	-	-	-	-	-
기타자산수선유지비	-	-	-	-	-	-
교육훈련비	-	-	3,425,000	-	-	2,735,000
제세공과금	-	-	387,622,507	-	-	352,317,060
보험료및공제료	-	-	31,661,431	-	-	15,128,312
임차료	-	-	65,210,090	-	-	51,110,630
출장비	-	-	1,631,945,000	-	-	1,572,580,205

대구광역시 수성구                                                             (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
연구개발비	-	-	-	-	-	-
업무추진비	-	-	439,582,732	-	-	445,371,107
행사비	-	-	150,000	-	-	-
의회비	-	-	-	-	-	-
위탁대행사업비	-	-	-	-	-	-
예술단운동부운영비	-	-	-	-	-	-
주민자치활동운영비	-	-	-	-	-	-
징수교부금	-	-	-	-	-	-
연료비	-	-	26,677,699	-	-	28,646,580
원․정수구입비	-	-	-	-	-	-
용지․주택매출원가	-	-	-	-	-	-
공립대학운영비	-	-	-	-	-	-
기타운영비	-	-	2,580,470	-	-	2,245,900
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-	-
시도비보조금	-	-	-	-	-	-
자치구 조정교부금	-	-	-	-	-	-
시군 조정교부금	-	-	-	-	-	-
지방자치단체간부담금	-	-	-	-	-	-
국가에대한부담금	-	-	-	-	-	-
교육비특별회계전출금	-	-	-	-	-	-
교육기관운영비보조금	-	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	6,300,390,000	-	-	3,239,585,000
민간보조금	-	-	-	-	-	-
민간장학금	-	-	-	-	-	-
이차보전금	-	-	-	-	-	-
출연금	-	-	-	-	-	-
전출금비용	-	-	6,300,390,000	-	-	3,239,585,000
지방공공기관보조금	-	-	-	-	-	-
기타이전비용	-	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	8,216,894,467	-	-	9,884,995,984

대구광역시 수성구                                                             (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
1.운영비	-	-	-	-	-	-
이자비용	-	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	8,216,894,467	-	-	9,884,995,984
자산처분손실	-	-	-	-	-	(174,698)
자산손상차손	-	-	63,619,736	-	-	465,315
일반유형자산감가상각비	-	-	958,843,175	-	-	1,028,287,603
주민편의시설감가상각비	-	-	3,775,849,420	-	-	3,586,550,044
사회기반시설감가상각비	-	-	283,569,166	-	-	122,406,103
무형자산상각비	-	-	302,400	-	-	7,400,092
외화환산손실	-	-	-	-	-	-
외환차손	-	-	-	-	-	-
대손상각비	-	-	1,275,111,299	-	-	3,428,515,526
기타비용	-	-	1,859,599,271	-	-	1,711,545,999
Ⅳ.비배분수익	-	-	34,177,316,649	-	-	28,807,239,874
1.자체조달수익	-	-	27,358,356,509	-	-	22,099,156,340
경상세외수익	-	-	1,851,421,234	-	-	1,114,232,172
임시세외수익	-	-	25,506,935,275	-	-	20,984,924,168
2.기타수익	-	-	6,818,960,140	-	-	6,708,083,534
전입금수익	-	-	475,296,840	-	-	27,290,400
외화환산이익	-	-	-	-	-	-
외환차익	-	-	-	-	-	-
대손충당금환입	-	-	10,912,345	-	-	92,758
퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-	-
자산손상차손환입	-	-	-	-	-	-
기타수익	-	-	510,685,042	-	-	1,812,226,275
기타비배분수익	-	-	5,822,065,913	-	-	4,868,474,101
Ⅴ.재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	166,637,151,977	-	-	146,165,789,210
Ⅵ.일반수익	-	-	201,917,551,060	-	-	190,578,606,940
1.자체조달수익	-	-	125,354,289,560	-	-	115,781,283,604
지방세수익	-	-	102,230,458,130	-	-	92,168,684,720

대구광역시 수성구                                                             (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
경상세외수익	-	-	15,090,171,290	-	-	13,735,702,380
임시세외수익	-	-	8,033,660,140	-	-	9,876,896,504
2.정부간이전수익	-	-	73,951,485,680	-	-	70,546,626,430
지방교부세수익	-	-	16,282,615,680	-	-	13,451,020,430
자치구 조정교부금수익	-	-	57,668,870,000	-	-	57,095,606,000
시군 조정교부금수익	-	-	-	-	-	-
시도비보조금반환금수익	-	-	-	-	-	-
기타정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	2,611,775,820	-	-	4,250,696,906
전입금수익	-	-	-	-	-	1,500,000,000
기부금수익	-	-	-	-	-	-
기타일반수익	-	-	2,611,775,820	-	-	2,750,696,906
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	(35,280,399,083)	-	-	(44,412,817,730)

재정운영표( 의료급여기금특별회계 )

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구                                                              (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅰ.사업순원가	792,475,840	793,099,840	(624,000)	613,269,433	613,579,100	(309,667)
사회복지	792,475,840	793,099,840	(624,000)	613,269,433	613,579,100	(309,667)
기초생활보장	-	-	-	-	-	-
취약계층지원	792,475,840	793,099,840	(624,000)	613,269,433	613,579,100	(309,667)
생활지원과	792,475,840	793,099,840	(624,000)	613,269,433	613,579,100	(309,667)
의료급여 지원	792,475,840	793,099,840	(624,000)	304,228,900	304,228,900	-
의료급여 지원	792,475,840	793,099,840	(624,000)	304,228,900	304,228,900	-
Ⅱ.관리운영비	-	-	219,434,443	-	-	194,494,159
1.인건비	-	-	119,299,773	-	-	110,619,559
복리후생비	-	-	624,000	-	-	917,000
기타인건비	-	-	97,678,780	-	-	88,780,110
퇴직급여	-	-	20,996,993	-	-	20,922,449
2.경비	-	-	100,134,670	-	-	83,874,600
기타운영비	-	-	100,134,670	-	-	83,874,600
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	2,698,496	-	-	3,774,657
1.운영비	-	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	2,698,496	-	-	3,774,657
일반유형자산감가상각비	-	-	228,126	-	-	-
기타비용	-	-	2,470,370	-	-	3,774,657
Ⅳ.비배분수익	-	-	82,988,684	-	-	102,605,040
1.자체조달수익	-	-	82,988,684	-	-	102,605,040
경상세외수익	-	-	1,433,504	-	-	2,470,370
임시세외수익	-	-	81,555,180	-	-	100,134,670
2.기타수익	-	-	-	-	-	-
대손충당금환입	-	-	-	-	-	-
Ⅴ.재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	138,520,255	-	-	95,354,109

대구광역시 수성구                                                              (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅵ.일반수익	-	-	109,462,900	-	-	95,720,910
1.자체조달수익	-	-	-	-	-	-
2.정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	109,462,900	-	-	95,720,910
기타일반수익	-	-	109,462,900	-	-	95,720,910
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	29,057,355	-	-	(366,801)

재정운영표( 지하수관리특별회계 )

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구                                                              (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅰ.사업순원가	1,098,820	-	1,098,820	2,006,820	-	2,006,820
국토및지역개발	1,098,820	-	1,098,820	2,006,820	-	2,006,820
수자원	1,098,820	-	1,098,820	2,006,820	-	2,006,820
경제환경과	1,098,820	-	1,098,820	2,006,820	-	2,006,820
지하수관리	1,098,820	-	1,098,820	2,006,820	-	2,006,820
지하수관리	1,098,820	-	1,098,820	2,006,820	-	2,006,820
Ⅱ.관리운영비	-	-	-	-	-	-
1.인건비	-	-	-	-	-	-
2.경비	-	-	-	-	-	-
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	29,350	-	-	1,828
1.운영비	-	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	29,350	-	-	1,828
대손상각비	-	-	29,350	-	-	1,828
기타비용	-	-	-	-	-	-
Ⅳ.비배분수익	-	-	3,729,911	-	-	1,030,176
1.자체조달수익	-	-	3,729,911	-	-	1,030,176
경상세외수익	-	-	3,729,911	-	-	1,030,176
2.기타수익	-	-	-	-	-	-
Ⅴ.재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	(2,601,741)	-	-	978,472
Ⅵ.일반수익	-	-	201,742,100	-	-	207,956,532
1.자체조달수익	-	-	201,742,100	-	-	207,956,532
임시세외수익	-	-	201,742,100	-	-	207,956,532
2.정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	(204,343,841)	-	-	(206,978,060)

재정운영표( 기반시설특별회계 )

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구                                                              (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅰ.사업순원가	-	-	-	2,603,500	-	2,603,500
국토및지역개발	-	-	-	2,603,500	-	2,603,500
수자원	-	-	-	-	-	-
지역및도시	-	-	-	2,603,500	-	2,603,500
도시디자인과	-	-	-	2,603,500	-	2,603,500
자연과 인간이 공유하는 도시기반 조성	-	-	-	2,603,500	-	2,603,500
도시계획시설조성	-	-	-	2,603,500	-	2,603,500
Ⅱ.관리운영비	-	-	-	-	-	-
1.인건비	-	-	-	-	-	-
2.경비	-	-	-	-	-	-
기타운영비	-	-	-	-	-	-
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	-	-	-	-
1.운영비	-	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	-	-	-	-
Ⅳ.비배분수익	-	-	1,224,591	-	-	1,611,070
1.자체조달수익	-	-	1,224,591	-	-	1,611,070
경상세외수익	-	-	1,224,591	-	-	1,611,070
2.기타수익	-	-	-	-	-	-
Ⅴ.재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	(1,224,591)	-	-	992,430
Ⅵ.일반수익	-	-	-	-	-	-
1.자체조달수익	-	-	-	-	-	-
임시세외수익	-	-	-	-	-	-
2.정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	-	-	-	-
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	(1,224,591)	-	-	992,430

재정운영표( 주차장특별회계 )

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구                                                              (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅰ.사업순원가	2,190,325,556	418,054,478	1,772,271,078	2,293,079,037	13,000,000	2,280,079,037
수송및교통	2,190,325,556	418,054,478	1,772,271,078	2,293,079,037	13,000,000	2,280,079,037
대중교통ㆍ물류등기타	2,190,325,556	418,054,478	1,772,271,078	2,293,079,037	13,000,000	2,280,079,037
세무2과	165,813,770	-	165,813,770	182,307,460	-	182,307,460
안정적인 주정차 과태료 징수	165,813,770	-	165,813,770	182,307,460	-	182,307,460
주정차과태료 체납액 징수	165,813,770	-	165,813,770	182,307,460	-	182,307,460
교통과	2,024,511,786	418,054,478	1,606,457,308	2,110,771,577	13,000,000	2,097,771,577
편리하고 안전한 교통환경조성	2,024,511,786	418,054,478	1,606,457,308	2,110,771,577	13,000,000	2,097,771,577
주차질서관리	1,475,111,667	-	1,475,111,667	1,356,207,622	-	1,356,207,622
교통시설물정비	306,012,000	-	306,012,000	371,108,450	-	371,108,450
주차공간확충	243,388,119	418,054,478	(174,666,359)	383,455,505	13,000,000	370,455,505
Ⅱ.관리운영비	-	-	295,363,857	-	-	848,811,810
1.인건비	-	-	261,559,877	-	-	816,870,510
급여	-	-	72,067,890	-	-	679,804,320
복리후생비	-	-	49,300,210	-	-	77,643,590
기타인건비	-	-	132,426,370	-	-	59,422,600
퇴직급여	-	-	7,765,407	-	-	-
2.경비	-	-	33,803,980	-	-	31,941,300
도서구입및인쇄비	-	-	-	-	-	117,000
소모품비	-	-	987,980	-	-	1,455,000
지급수수료	-	-	264,000	-	-	250,800
제세공과금	-	-	277,000	-	-	138,500
출장비	-	-	32,275,000	-	-	29,980,000
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	145,074,979	-	-	112,066,605
1.운영비	-	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	145,074,979	-	-	112,066,605
자산손상차손	-	-	49,204	-	-	-

대구광역시 수성구                                                              (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
일반유형자산감가상각비	-	-	33,520,309	-	-	561,139
주민편의시설감가상각비	-	-	111,505,466	-	-	111,505,466
대손상각비	-	-	-	-	-	-
기타비용	-	-	-	-	-	38,526,700
Ⅳ.비배분수익	-	-	397,148,772	-	-	508,352,877
1.자체조달수익	-	-	127,053,607	-	-	94,045,685
경상세외수익	-	-	124,139,797	-	-	93,597,215
임시세외수익	-	-	2,913,810	-	-	448,470
2.기타수익	-	-	270,095,165	-	-	414,307,192
대손충당금환입	-	-	270,095,165	-	-	36,902,957
기타수익	-	-	-	-	-	2,137,557
기타비배분수익	-	-	-	-	-	375,266,678
Ⅴ.재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	1,815,561,142	-	-	2,732,604,575
Ⅵ.일반수익	-	-	4,017,954,280	-	-	4,327,278,654
1.자체조달수익	-	-	3,517,954,280	-	-	3,827,278,654
경상세외수익	-	-	22,227,960	-	-	31,940,000
임시세외수익	-	-	3,495,726,320	-	-	3,795,338,654
2.정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	500,000,000	-	-	500,000,000
전입금수익	-	-	500,000,000	-	-	500,000,000
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	(2,202,393,138)	-	-	(1,594,674,079)

재정운영표( 재정안정화기금 )

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅰ.사업순원가	-	-	-	-	-	-
Ⅱ.관리운영비	-	-	-	-	-	-
1.인건비	-	-	-	-	-	-
2.경비	-	-	-	-	-	-
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	-	-	-	-
1.운영비	-	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	-	-	-	-
Ⅳ.비배분수익	-	-	13,204,109	-	-	-
1.자체조달수익	-	-	13,204,109	-	-	-
경상세외수익	-	-	13,204,109	-	-	-
2.기타수익	-	-	-	-	-	-
Ⅴ.재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	(13,204,109)	-	-	-
Ⅵ.일반수익	-	-	1,000,000,000	-	-	-
1.자체조달수익	-	-	-	-	-	-
2.정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	1,000,000,000	-	-	-
전입금수익	-	-	1,000,000,000	-	-	-
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	(1,013,204,109)	-	-	-

재정운영표( 신청사건립기금 )

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅰ.사업순원가	-	-	-
Ⅱ.관리운영비	-	-	-	-	-	-
1.인건비	-	-	-	-	-	-
2.경비	-	-	-	-	-	-
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	-	-	-	-
1.운영비	-	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	-	-	-	-
Ⅳ.비배분수익	-	-	59,203,335	-	-	2,008,767
1.자체조달수익	-	-	59,203,335	-	-	2,008,767
경상세외수익	-	-	59,203,335	-	-	2,008,767
2.기타수익	-	-	-	-	-	-
Ⅴ.재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	(59,203,335)	-	-	(2,008,767)
Ⅵ.일반수익	-	-	4,000,000,000	-	-	2,000,000,000
1.자체조달수익	-	-	-	-	-	-
2.정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	4,000,000,000	-	-	2,000,000,000
전입금수익	-	-	4,000,000,000	-	-	2,000,000,000
기타일반수익	-	-	-	-	-	-
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	(4,059,203,335)	-	-	(2,002,008,767)

재정운영표( 노인복지기금 )

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅰ.사업순원가	2,706,759	-	2,706,759	3,696,400	-	3,696,400
사회복지	2,706,759	-	2,706,759	3,696,400	-	3,696,400
노인ㆍ청소년	2,706,759	-	2,706,759	3,696,400	-	3,696,400
복지과	2,706,759	-	2,706,759	3,696,400	-	3,696,400
고령화시대에 대비한 노인복지구현	2,706,759	-	2,706,759	3,696,400	-	3,696,400
경로당 운영지원	2,706,759	-	2,706,759	2,485,601	-	2,485,601
노인생활․복지 시설 운영지원	-	-	-	1,210,799	-	1,210,799
Ⅱ.관리운영비	-	-	-	-	-	-
1.인건비	-	-	-	-	-	-
2.경비	-	-	-	-	-	-
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	273,333	-	-	-
1.운영비	-	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	273,333	-	-	-
일반유형자산감가상각비	-	-	273,333	-	-	-
Ⅳ.비배분수익	-	-	7,911,728	-	-	6,681,857
1.자체조달수익	-	-	7,911,728	-	-	6,681,857
경상세외수익	-	-	7,911,728	-	-	6,681,857
2.기타수익	-	-	-	-	-	-
Ⅴ.재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	(4,931,636)	-	-	(2,985,457)
Ⅵ.일반수익	-	-	-	-	-	-
1.자체조달수익	-	-	-	-	-	-
2.정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	-	-	-	-
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	(4,931,636)	-	-	(2,985,457)

재정운영표( 기초생활보장및주민소득지원기금 )

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구                                                              (단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅰ.사업순원가	41,523,140	-	41,523,140	30,426,640	-	30,426,640
사회복지	41,523,140	-	41,523,140	30,426,640	-	30,426,640
취약계층지원	41,523,140	-	41,523,140	30,426,640	-	30,426,640
희망복지지원단	41,523,140	-	41,523,140	30,426,640	-	30,426,640
효율적인 복지 서비스체계 구축	41,523,140	-	41,523,140	30,426,640	-	30,426,640
기초생활보장 및 주민소득지원	41,523,140	-	41,523,140	30,426,640	-	30,426,640
Ⅱ.관리운영비	-	-	-	-	-	-
1.인건비	-	-	-	-	-	-
2.경비	-	-	-	-	-	-
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	509,925	-	-	-
1.운영비	-	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	509,925	-	-	-
대손상각비	-	-	509,925	-	-	-
Ⅳ.비배분수익	-	-	97,503,777	-	-	70,450,517
1.자체조달수익	-	-	97,503,777	-	-	70,449,517
경상세외수익	-	-	36,218,655	-	-	32,098,363
임시세외수익	-	-	61,285,122	-	-	38,351,154
2.기타수익	-	-	-	-	-	1,000
대손충당금환입	-	-	-	-	-	1,000
Ⅴ.재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	(55,470,712)	-	-	(40,023,877)
Ⅵ.일반수익	-	-	-	-	-	-
1.자체조달수익	-	-	-	-	-	-
2.정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	-	-	-	-
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	(55,470,712)	-	-	(40,023,877)

재정운영표( 옥외광고발전기금 )

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅰ.사업순원가	27,923,320	-	27,923,320	-	-	-
국토및지역개발	27,923,320	-	27,923,320	-	-	-
지역및도시	27,923,320	-	27,923,320	-	-	-
도시디자인과	27,923,320	-	27,923,320	-	-	-
자연과 인간이 공유하는 도시기반 조성	27,923,320	-	27,923,320	-	-	-
도시환경개선	27,923,320	-	27,923,320	-	-	-
Ⅱ.관리운영비	-	-	-	-	-	-
1.인건비	-	-	-	-	-	-
2.경비	-	-	-	-	-	-
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	2,588,186	-	-	2,588,185
1.운영비	-	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	2,588,186	-	-	2,588,185
일반유형자산감가상각비	-	-	2,588,186	-	-	2,588,185
기타비용	-	-	-	-	-	-
Ⅳ.비배분수익	-	-	20,599,997	-	-	20,499,655
1.자체조달수익	-	-	20,599,997	-	-	20,499,655
경상세외수익	-	-	599,997	-	-	499,655
임시세외수익	-	-	20,000,000	-	-	20,000,000
2.기타수익	-	-	-	-	-	-
Ⅴ.재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	9,911,509	-	-	(17,911,470)
Ⅵ.일반수익	-	-	-	-	-	-
1.자체조달수익	-	-	-	-	-	-
2.정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	-	-	-	-
기타일반수익	-	-	-	-	-	-
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	9,911,509	-	-	(17,911,470)

재정운영표( 재난관리기금 )

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅰ.사업순원가	749,773,361	-	749,773,361	250,342,138	-	250,342,138
공공질서및안전	749,773,361	-	749,773,361	250,342,138	-	250,342,138
재난방재ㆍ민방위	749,773,361	-	749,773,361	250,342,138	-	250,342,138
안전총괄과	749,773,361	-	749,773,361	250,342,138	-	250,342,138
자연재난․재해대비등 안전한 생활환경조성	749,773,361	-	749,773,361	250,342,138	-	250,342,138
재난 및 치수관리	749,773,361	-	749,773,361	250,342,138	-	250,342,138
Ⅱ.관리운영비	-	-	-	-	-	-
1.인건비	-	-	-	-	-	-
2.경비	-	-	-	-	-	-
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	1,855,293	-	-	-
1.운영비	-	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	1,855,293	-	-	-
사회기반시설감가상각비	-	-	1,855,293	-	-	-
Ⅳ.비배분수익	-	-	93,165,331	-	-	79,539,909
1.자체조달수익	-	-	93,165,331	-	-	79,539,909
경상세외수익	-	-	93,165,331	-	-	79,539,909
2.기타수익	-	-	-	-	-	-
Ⅴ.재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	658,463,323	-	-	170,802,229
Ⅵ.일반수익	-	-	1,106,052,960	-	-	756,241,490
1.자체조달수익	-	-	-	-	-	-
2.정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	1,106,052,960	-	-	756,241,490
전입금수익	-	-	800,390,000	-	-	739,585,000
기타일반수익	-	-	305,662,960	-	-	16,656,490
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	(447,589,637)	-	-	(585,439,261)

재정운영표( 식품진흥기금 )

당해연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

직전연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

대구광역시 수성구	(단위 : 원)

과목	당해연도(2018)			직전연도(2017)
	총원가	사업수익	순원가	총원가	사업수익	순원가
Ⅰ.사업순원가	162,218,200	-	162,218,200	144,041,000	-	144,041,000
보건	162,218,200	-	162,218,200	144,041,000	-	144,041,000
식품의약안전	162,218,200	-	162,218,200	144,041,000	-	144,041,000
식품위생과	162,218,200	-	162,218,200	144,041,000	-	144,041,000
선진위생문화정착	162,218,200	-	162,218,200	144,041,000	-	144,041,000
위생업소 육성․지원	162,218,200	-	162,218,200	144,041,000	-	144,041,000
Ⅱ.관리운영비	-	-	40,411,970	-	-	59,552,270
1.인건비	-	-	-	-	-	-
2.경비	-	-	40,411,970	-	-	59,552,270
기타운영비	-	-	40,411,970	-	-	59,552,270
3.정부간이전비용	-	-	-	-	-	-
4.민간등이전비용	-	-	-	-	-	-
Ⅲ.비배분비용	-	-	1,360,000	-	-	1,660,840
1.운영비	-	-	-	-	-	-
2.기타비용	-	-	1,360,000	-	-	1,660,840
대손상각비	-	-	-	-	-	-
기타비용	-	-	1,360,000	-	-	1,660,840
Ⅳ.비배분수익	-	-	91,223,742	-	-	112,569,240
1.자체조달수익	-	-	91,223,742	-	-	112,569,240
경상세외수익	-	-	2,164,204	-	-	2,948,596
임시세외수익	-	-	89,059,538	-	-	109,620,644
2.기타수익	-	-	-	-	-	-
Ⅴ.재정운영순원가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	-	-	112,766,428	-	-	92,684,870
Ⅵ.일반수익	-	-	39,000,000	-	-	32,250,000
1.자체조달수익	-	-	-	-	-	-
2.정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
3.기타수익	-	-	39,000,000	-	-	32,250,000
기타일반수익	-	-	39,000,000	-	-	32,250,000
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	-	-	73,766,428	-	-	60,434,870

제5장 부속명세서

부속명세서

1. 일반유형자산명세서

2. 주민편의시설명세서

3. 사회기반시설명세서

4. 감가상각명세서

5. 회계별 재무제표 총괄요약 명세서

1. 일반유형자산명세서

2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

회계구분	과 목 명	기초잔액	증 가 액	감 소 액		기말잔액
				감가상각비	기타(처분 등)
일반 회계	토지	42,215,744,903	12,576,647,058	-	8,055,130,574	46,737,261,387
	입목	520,209,958	3,981,380	-	-	524,191,338
	건물	15,175,962,817	2,052,862,135	552,369,444	-	16,676,455,508
	구축물	2,497,820,519	819,949,700	487,649,479	-	2,830,120,740
	기계장치	71,805,378	10,675,390	11,259,363	-	71,221,405
	차량운반구	1,928,243,409	1,164,128,650	413,677,982	811,200	2,677,882,877
	집기비품	5,568,451,048	1,892,948,140	1,749,994,607	64,284,513	5,647,120,068
	건설중인일반유형자산	955,952,780	9,454,015,090	-	2,172,568,910	8,237,398,960
	소계	68,934,190,812	27,975,207,543	3,214,950,875	10,292,795,197	83,401,652,283
기타특별회계	구축물	111,341,181	-	32,048,234	-	79,292,947
	차량운반구	105,829,550	35,228,580	22,052,198	-	119,005,932
	집기비품	293,577,283	574,447,260	184,176,417	30,369,899	653,478,227
	건설중인일반유형자산	-	93,509,210	-	93,509,210	-
	소계	510,748,014	703,185,050	238,276,849	123,879,109	851,777,106
기금	구축물	-	5,830,000	64,776	-	5,765,224
	기계장치	86,321,709	65,936,130	17,169,464	-	135,088,375
	차량운반구	12,509,566	-	2,588,186	-	9,921,380
	집기비품	96,988,545	4,940,000	38,531,046	-	63,397,499
	소계	195,819,820	76,706,130	58,353,472	-	214,172,478
계		69,640,758,646	28,755,098,723	3,511,581,196	10,416,674,306	84,467,601,867

2. 주민편의시설명세서

2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

회계 구분	과 목 명	기초잔액	증 가 액	감 소 액		기말잔액
				감가상각비	기타(처분 등)
일반 회계	도서관	40,296,223,508	-	985,491,727	56,000	39,310,675,781
	주차장	1,354,617,000	51,946,660	-	51,946,660	1,354,617,000
	공원	43,834,848,944	4,510,259,410	1,040,013,274	7,771,100	47,297,323,980
	문화및관광시설	44,485,726,571	222,108,530	1,055,930,226	3,582,870	43,648,322,005
	체육시설	12,080,917,825	59,399,430	371,911,085	949,025	11,767,457,145
	사회복지시설	16,960,921,408	2,196,963,313	309,393,169	19,000	18,848,472,552
	의료시설	12,415,903,052	629,846,992	367,093,720	109,618,420	12,569,037,904
	교육시설	7,612,720	15,117,000	2,908,817	15,119,000	4,701,903
	기타주민편의시설	9,228,448,523	3,516,286,190	827,034,418	-	11,917,700,295
	건설중인주민편의시설	4,455,564,460	7,196,244,260	-	9,056,834,980	2,594,973,740
	소계	185,120,784,011	18,398,171,785	4,959,776,436	9,245,897,055	189,313,282,305
기타 특별 회계	주차장	8,084,016,205	-	135,274,055	-	7,948,742,150
	소계	8,084,016,205	-	135,274,055	-	7,948,742,150
	사회복지시설	6,986,245	6,090,000	1,497,241	-	11,579,004
기금
	소계	6,986,245	6,090,000	1,497,241	-	11,579,004
계		193,211,786,461	18,404,261,785	5,096,547,732	9,245,897,055	197,273,603,459

3. 사회기반시설명세서

2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

회계 구분	과 목 명	기초잔액	증 가 액	감 소 액		기말잔액
				감가상각비	기타(처분 등)
일반 회계	도로	634,654,827,854	56,270,230,895	-	8,373,710,389	682,551,348,360
	도시철도	-	15,067,500	-	15,067,500	-
	수질정화시설	740,555,681	-	106,217,442	-	634,338,239
	하천부속시설	77,734,724,750	29,351,791,350	-	2,906,000	107,083,610,100
	폐기물처리시설	191,322,400	7,100,000,000	162,708,333	-	7,128,614,067
	농수산기반시설	1,724,295,580	322,441,000	29,550,392	-	2,017,186,188
	기타사회기반시설	3,174,174,671	-	4,456,506	120,887,000	3,048,831,165
	건설중인사회기반시설	37,912,807,360	7,777,384,440	-	34,285,199,740	11,404,992,060
	소계	756,132,708,296	100,836,915,185	302,932,673	42,797,770,629	813,868,920,179
기타 특별회계	도로	770,146,490	76,470,810	-	-	846,617,300
	건설중인사회기반시설	76,470,810	-	-	76,470,810	-
	소계	846,617,300	76,470,810	-	76,470,810	846,617,300
기 금	농수산기반시설	15,770,000	-	1,855,293	-	13,914,707
	기타사회기반시설	28,913,794	-	1,081,056	-	27,832,738
	소계	44,683,794	-	2,936,349	-	41,747,445
계		757,024,009,390	100,913,385,995	305,869,022	42,874,241,439	814,757,284,924

4. 감가상각명세서

2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

회계 구분	과 목 명		기초잔액	당기상각액	당기감소액 (처분 등)	기말잔액
일반 회계	일반유형자산	건 물	7,147,996,676	552,369,444	-	7,700,366,120
		구축물	1,911,136,471	487,649,479	-	2,398,785,950
		기계장치	137,121,530	11,259,363	-	148,380,893
		차량운반구	4,893,254,653	413,677,982	56,466,720	5,250,465,915
		집기비품	15,475,970,332	1,749,994,607	1,566,629,239	15,659,335,700
		계	29,565,479,662	3,214,950,875	1,623,095,959	31,157,334,578
	주민편의시설	도서관	8,109,146,828	985,491,727	31,567,560	9,063,070,995
		주차장	41,182,000	-	-	41,182,000
		공원	21,850,499,872	1,040,013,274	20,900	22,890,492,246
		문화및관광시설	14,142,917,167	1,055,930,226	33,912,600	15,164,934,793
		체육시설	3,579,058,440	371,911,085	7,975	3,950,961,550
		사회복지시설	3,277,476,400	309,393,169	27,151,000	3,559,718,569
		의료시설	3,730,716,848	367,093,720	308,117,294	3,789,693,274
		교육시설	87,302,250	2,908,817	3,269,540	86,941,527
		기타주민편의시설	2,670,159,957	827,034,418	-	3,497,194,375
		계	57,488,459,762	4,959,776,436	404,046,869	62,044,189,329
	사회기반시설	수질정화시설	1,053,615,799	106,217,442	-	1,159,833,241
		폐기물처리시설	-	162,708,333	-	162,708,333
		농수산기반시설	892,683,110	29,550,392	-	922,233,502
		기타사회기반시설	6,684,759	4,456,506	-	11,141,265
		계	1,952,983,668	302,932,673	-	2,255,916,341
	소 계		89,006,923,092	8,477,659,984	2,027,142,828	95,457,440,248
기타 특별 회계	일반유형자산	구축물	84,244,269	32,048,234	-	116,292,503
		차량운반구	150,637,260	22,052,198	-	172,689,458
		집기비품	648,610,327	184,176,417	36,378,946	796,407,798
		계	883,491,856	238,276,849	36,378,946	1,085,389,759
	주민편의시설	주차장	529,818,015	135,274,055	-	665,092,070
		계	529,818,015	135,274,055	-	665,092,070
	소 계		1,413,309,871	373,550,904	36,378,946	1,750,481,829
기금	일반유형자산	구축물	-	64,776	-	64,776
		기계장치	38,883,811	17,169,464	-	56,053,275
		차량운반구	5,607,734	2,588,186	-	8,195,920
		집기비품	326,268,195	38,531,046	-	364,799,241
		계	370,759,740	58,353,472	-	429,113,212
	주민편의시설	사회복지시설	2,997,755	1,497,241	-	4,494,996
		계	2,997,755	1,497,241	-	4,494,996
	사회기반시설	농수산기반시설	830,000	1,855,293	-	2,685,293
		기타사회기반시설	6,035,896	1,081,056	-	7,116,952
		계	6,865,896	2,936,349	-	9,802,245
	소 계		380,623,391	62,787,062	-	443,410,453
총 계			90,800,856,354	8,913,997,950	2,063,521,774	97,651,332,530

5. 회계별 재무제표 총괄요약 명세서

2018년 12월 31일 현재 및 2018년 1월 1일부터 12월 31일 까지

(단위 : 원)

회계구분		재정상태표			재정운영표
		자산	부채	순자산	비용	수익	재정운영결과
일반회계		1,206,113,224,270	18,157,727,833	1,187,955,496,437	499,508,655,861	534,789,054,944	(35,280,399,083)
기타 특별 회계	의료급여기금 특별회계	111,340,834	51,148,782	60,192,052	1,014,608,779	985,551,424	29,057,355
	지하수관리 특별회계	569,315,989	-	569,315,989	1,128,170	205,472,011	(204,343,841)
	기반시설 특별회계	1,017,932,028	-	1,017,932,028	-	1,224,591	(1,224,591)
	주차장 특별회계	22,109,295,078	1,048,587	22,108,246,491	2,630,764,392	4,833,157,530	(2,202,393,138)
	소계	23,807,883,929	52,197,369	23,755,686,560	3,646,501,341	6,025,405,556	(2,378,904,215)
기금	재정안정화기금	1,013,204,109	-	1,013,204,109	-	1,013,204,109	(1,013,204,109)
	신청사건립기금	6,061,212,102	-	6,061,212,102	-	4,059,203,335	(4,059,203,335)
	노인복지기금	611,747,553	-	611,747,553	2,980,092	7,911,728	(4,931,636)
	기초생활보장및 주민소득지원기금	3,093,844,645	-	3,093,844,645	42,033,065	97,503,777	(55,470,712)
	옥외광고발전기금	67,013,316	-	67,013,316	30,511,506	20,599,997	9,911,509
	재난관리기금	6,862,807,018	-	6,862,807,018	751,628,654	1,199,218,291	(447,589,637)
	식품진흥기금	145,468,624	-	145,468,624	203,990,170	130,223,742	73,766,428
	소계	17,855,297,367	-	17,855,297,367	1,031,143,487	6,527,864,979	(5,496,721,492)
내부거래		-	-	-	(6,300,390,000)	(6,300,390,000)	-
합계		1,247,776,405,566	18,209,925,202	1,229,566,480,364	497,885,910,689	541,041,935,479	(43,156,024,790)

2017년 12월 31일 현재 및 2017년 1월 1일부터 12월 31일 까지

(단위 : 원)

회계구분		재정상태표			재정운영표
		자산	부채	순자산	비용	수익	재정운영결과
일반회계		1,124,347,273,910	20,296,055,975	1,104,051,217,935	462,557,228,769	506,970,046,499	(44,412,817,730)
기타 특별 회계	의료급여기금 특별회계	110,494,046	21,244,639	89,249,407	811,538,249	811,905,050	(366,801)
	지하수관리 특별회계	364,972,148	-	364,972,148	2,008,648	208,986,708	(206,978,060)
	기반시설 특별회계	110,494,046	21,244,639	89,249,407	811,538,249	811,905,050	(366,801)
	주차장 특별회계	19,574,767,388	-	19,574,767,388	3,253,957,452	4,848,631,531	(1,594,674,079)
	소계	21,066,941,019	21,244,639	21,045,696,380	4,070,107,849	5,871,134,359	(1,801,026,510)
	신청사 건립기금	2,002,008,767	-	2,002,008,767	-	2,002,008,767	(2,002,008,767)
	노인복지기금	606,815,917	-	606,815,917	3,696,400	6,681,857	(2,985,457)
	기초생활보장및 주민소득지원기금	3,038,373,933	-	3,038,373,933	30,426,640	70,450,517	(40,023,877)
기금
	옥외광고발전기금	76,924,825	-	76,924,825	2,588,185	20,499,655	(17,911,470)
	재난관리기금	6,415,217,381	-	6,415,217,381	250,342,138	835,781,399	(585,439,261)
	식품진흥기금	219,235,052	-	219,235,052	205,254,110	144,819,240	60,434,870
	소계	12,358,575,875	-	12,358,575,875	492,307,473	3,080,241,435	(2,587,933,962)
내부거래		-	-	-	(3,239,585,000)	(3,239,585,000)	-
합계		1,157,772,790,804	20,317,300,614	1,137,455,490,190	463,880,059,091	512,681,837,293	(48,801,778,202)

제6장 재무제표 첨부서류

1. 채권현재액보고서

당해년도 보유하고 있는 채권현재액은

○ 전년도말 현재액 5,060,918,606원에서

○ 당해연도에 204,190,000원이 발생하고 18,207,500원이 소멸하여

○ 당해년도말 현재액은 5,246,901,106원으로서

그 내용은 다음과 같다.

1. 채권현재액보고서

1-1. 회계별 총괄

(단위 : 원)

구 분 회계별		전년도말 현재액			당해연도 발생액			당해연도 소멸액			당해연도말 현재액			참고자료
		계	이행기한 도 래 액	이행기한 미도래액	계	이행기한 도 래 액	이행기한 미도래액	계	이행기한 도 래 액	이행기한 미도래액	계	이행기한 도 래 액	이행기한 미도래액	(익년도 이행기한 도래예정액)
합 계	계	5,060,918,606	120,739,826	4,940,178,780	204,190,000		204,190,000	18,207,500		18,207,500	5,246,901,106	120,739,826	5,126,161,280
	원금	5,052,459,869	112,281,089	4,940,178,780	204,190,000		204,190,000	18,207,500		18,207,500	5,238,442,369	112,281,089	5,126,161,280
	이자	8,458,737	8,458,737								8,458,737	8,458,737
일반회계	계	4,948,306,780	8,128,000	4,940,178,780	136,200,000		136,200,000	1,210,000		1,210,000	5,083,296,780	8,128,000	5,075,168,780
	원금	4,948,306,780	8,128,000	4,940,178,780	136,200,000		136,200,000	1,210,000		1,210,000	5,083,296,780	8,128,000	5,075,168,780
	이자
기금	계	112,611,826	112,611,826		67,990,000		67,990,000	16,997,500		16,997,500	163,604,326	112,611,826	50,992,500
	원금	104,153,089	104,153,089		67,990,000		67,990,000	16,997,500		16,997,500	155,145,589	104,153,089	50,992,500
	이자	8,458,737	8,458,737								8,458,737	8,458,737

1-2. 각 회계별 현황

가. 일반회계

(단위 : 원)

구 분 회계별		전년도말 현재액			당해연도 발생액			당해연도 소멸액			당해연도말 현재액			참고자료
		계	이행기한 도 래 액	이행기한 미도래액	계	이행기한 도 래 액	이행기한 미도래액	계	이행기한 도 래 액	이행기한 미도래액	계	이행기한 도 래 액	이행기한 미도래액	(익년도 이행기한 도래예정액)
합 계	계	4,948,306,780	8,128,000	4,940,178,780	136,200,000		136,200,000	1,210,000		1,210,000	5,083,296,780	8,128,000	5,075,168,780
	원금	4,948,306,780	8,128,000	4,940,178,780	136,200,000		136,200,000	1,210,000		1,210,000	5,083,296,780	8,128,000	5,075,168,780
	이자

1-2. 각 회계별 현황

나. 기  금

(단위 : 원)

구 분 회계별			전년도말 현재액			당해연도 발생액			당해연도 소멸액			당해연도말 현재액			참고자료
			계	이행기한 도 래 액	이행기한 미도래액	계	이행기한 도 래 액	이행기한 미도래액	계	이행기한 도 래 액	이행기한 미도래액	계	이행기한 도 래 액	이행기한 미도래액	(익년도 이행기한 도래예정액)
합 계		계	112,611,826	112,611,826		67,990,000		67,990,000	16,997,500		16,997,500	163,604,326	112,611,826	50,992,500
		원금	104,153,089	104,153,089		67,990,000		67,990,000	16,997,500		16,997,500	155,145,589	104,153,089	50,992,500
		이자	8,458,737	8,458,737								8,458,737	8,458,737
기금	소 계	계	112,611,826	112,611,826		67,990,000		67,990,000	16,997,500		16,997,500	163,604,326	112,611,826	50,992,500
		원금	104,153,089	104,153,089		67,990,000		67,990,000	16,997,500		16,997,500	155,145,589	104,153,089	50,992,500
		이자	8,458,737	8,458,737								8,458,737	8,458,737
	기초생활보장및주민소득지원기금	계	112,611,826	112,611,826		67,990,000		67,990,000	16,997,500		16,997,500	163,604,326	112,611,826	50,992,500
		원금	104,153,089	104,153,089		67,990,000		67,990,000	16,997,500		16,997,500	155,145,589	104,153,089	50,992,500
		이자	8,458,737	8,458,737								8,458,737	8,458,737

1-3. 채권종류별·사업별 현황 (당해연도 현재액)

(단위 : 원)

구 분		합 계		일반회계		특별회계						기 금		비 고
						계		공기업		기타
		원금	이자	원금	이자	원금	이자	원금	이자	원금	이자	원금	이자
합 계		5,238,442,369	8,458,737	5,083,296,780								155,145,589	8,458,737
보증금채권	소계	212,012,000	0	212,012,000
	전화선 예치금	20,812,000		20,812,000
	회원권	55,000,000		55,000,000
	만촌별관 임차보증금	136,200,000		136,200,000
융자금채권	소 계	5,018,302,369	8,458,737	4,863,156,780								155,145,589	8,458,737
	공무원 학자대여금	4,863,156,780		4,863,156,780
	기타	155,145,589	8,458,737									155,145,589	8,458,737
기타 채권	소 계	8,128,000		8,128,000
	기타	8,128,000		8,128,000

2. 채무관리보고서

우리구가 갚아야할 채무는

○ 전년도말 현재액은 0원에서

○ 당해연도에 0원이 발행하고 0원이 상환되어

○ 당해연도말 현재액은 0원으로서

그 내용은 다음과 같다.

2-1. 회계별 현황

(단위 : 원)

회 계		종 류	전년도말 현재액	당해연도증감액			조정액	당해연도말 현재액
				계(㉮-㉯)	발생액㉮	소멸액㉯
	계		해	당	없	음
	일반회계	지방채무

2-2. 회계별․종류별 현황

(단위 : 원)

회계	종류		전년도말 현재액	당해연도 증감액			조정액	당해연도말 현재액
				계(㉮-㉯)	발생액㉮	소멸액㉯
	지방채무 (계)			해	당	없	음
		지방채증권
일반회계
		차입금 (지역개발기금 차입금)
		채무부담행위
		보증채무 이행책임액
	지방채무 (계)
		지방채증권
		차입금 (지역개발기금 차입금)
기타특별회계
		채무부담행위
		보증채무 이행책임액
기금	지방채무 (계)
		지방채증권
		차입금 (지역개발기금 차입금)
		채무부담행위
		보증채무 이행책임액

2-3. 상환재원별 현황

(단위 : 원)

회 계	종 류	상환재원	전년도말 현재액	당해연도 증감액			조정액	당해연도말 현재액
				계(㉮-㉯)	발생액㉮	소멸액㉯
일반회계	지방채무	국고부담		해	당	없	음
		지방비부담
		기타

2-4. 당해연도 발생 채무 세부내역(회계별․종류별)

가. 일반회계

(단위 : 원)

종 류		세부사업	발행일	발행액	기채방법	차입선	발행금리	상환기간	상환재원
지방채무				해	당	없	음
	차입금